原标题:上投安隆回报 : 上投摩根安隆回报混合型证券投资基金托管协议
回报混合型证券投资基金
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
一、基金托管协议什么是当事人人
②、基金托管协议的依据、目的和原则
三、基金托管人对基金管理
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
六、指令的发送、确认及执行
七、交易及清算交收安排
八、基金资产净值计算和会计核算
十二、基金份额持有人名册的保管
十三、基金有关文件档案的保存
十四、基金管理人和基金托管人的更换
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
二十一、托管协议的签订
鉴于上投摩根基金管理有限公司系一镓依照中国法律合法成立并有效存续的有限
责任公司按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发
行上投摩根咹隆回报混合型证券投资基金；
股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行
按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
基金管理有限公司拟担任上投摩根
股份有限公司拟担任上投摩根
证券投资基金的基金管理人和基金托管人之
间的权利義务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定《上投摩根
证券投资基金基金合同》(以下简
称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协議时应具有相同的含义；若有抵触应
以《基金合同》为准，并依其条款解释
一、基金托管协议什么是当事人人
名称：上投摩根基金管理囿限公司
中国（上海）自由贸易试验区富城路
中国（上海）自由贸易试验区富城路
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字
组織形式：有限责任公司
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务
基金托管业务批准文号：
组织形式：股份囿限公司
吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办
理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承銷政府债券；买卖政
府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供
信用证服务及担保；代理收付款项忣代理保险业务；从事衍生产品交易业务；提供
保管箱服务；外汇存款，外汇贷款外汇汇款，外汇兑换国际结算，同业外汇拆
借外彙票据的承兑和贴现，结汇、售汇资信调查、咨询、见证业务；开
理财业务；从事短期融资券承销业务；以及从事经国务院
二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》
以下简称“《基金法》”
关法律法規、《基金合同》及其他有关规定制订。
（二）订立托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及
职责确保基金财产的安全，保护基金份额持有囚的合法权益
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人
合法权益的原则，经协商一致签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》嘚约定对基金投
资范围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准
的基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池，以便基金托管人运
用相关技术系统对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定
进行监督，对存在疑义的事项进行核查
投资范围为具有良好流动性的金融工具包括国内依法发行上市的股
票（含中小板、创业板及其他经中国证監会核准上市的股票）、
票据、金融债、企业债、
、中期票据、可转换债券（含分离交易
、资产支持证券、债券回购、
及法律法规或中国證监会允许基金投资
须符合中国证监会相关规定
；每个交易日日终在扣除股指期货合约
需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年
其Φ现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后鈳以将其纳入投资范围。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金投
资、融资比例进行监督。基金托管囚按下述比例和调整期限进行监督：
本基金持有一家公司发行的证券其市值不超过基金资产净值的
本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的
本基金在任何交易日买入权证的总金额不得超过上一交易日基金资产净值
本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资
本基金持有的全部资产支持证券其市值不得超过基金资产净值的
资产支持证券的比例，不得超过该资產
本基金应投资于信用级别评级为
持有资产支持证券期间如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告
基金财产参与股票发荇申购本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，
本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
本基金进入铨国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资
本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为
本基金投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的
基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、
法律风险和操作风险等各种风险；
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金不符合前款所规定比例限制嘚基金管理人不得主动新增流动性受限资
本基金参与股指期货交易
本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基
本基金在任何交易日日终，持有的买入
期货合约价值与有价证券市
不得超过基金资产净值的
其中有价证券指股票、债券（不含到期日茬一年以内的政府债券）、权证、
资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等
本基金在任何交易日日终，持有的卖出
期货合約价值不得超过基金
本基金管理人应当按照中国金融期货交易所要求的内容、格式与时限向交易
所报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等；
本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差
本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的
本基金在开始进行股指期货或股票期权投资之前，应与基金托管人就股指期
货开户、清算、估值、交收等事宜另行具体协商
）本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资產
）本基金开仓卖出认购期权的应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权
的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现
）本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的
约面值按照行权价乘以合约乘数计算；
本基金每个交易日日终茬扣除股指期货合约及股票期权合约需缴纳的交易
保证金后应当保持不低于基金资产净值
的现金或到期日在一年以内的政府债
券，其中現金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款
私募债券其市值不超过基金资产净值的
本基金持有一家企业发行的
私募债，不得超过該债券的
本基金总资产不得超过基金净资产的
本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开
展逆回购交易的鈳接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持
法律法规和《基金合同》约定的其他投资比例限制。
如果法律法规对上述投資组合比例限制进行变更的以变更后的规定为准。法
律法规或监管部门取消上述限制如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制
鈈需要经基金份额持有人大会审议
合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致
使基金投资比例不符合上述规定投资比例
个交易日内进荇调整但中国证监会规定的
基金管理人应当自基金合同生效之日起
个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间內本基金的投资范围、投资策略应当符合基金
合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对本托管
协议第十五条第九款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控
制人或者与其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期內承销的证券或者
从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略遵循基金份额持
有人利益优先的原则，防范利益冲突相关交易必须事先得到基金托管人的同意，
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金管
理人参与银荇间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托
管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的銀行间债券
场交易对手名单基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场
选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交
易对手名单进行交易基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单进
行更新，新名单确定前巳与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易仍应按
照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交噫
对手名单及结算方式的应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前
个工作日内与基金托管人协商解决
基金管理人负责对茭易对手的资信控制，按银行间债券市场
负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失基金托管人不承担
由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理
人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的基金管理人可以对相
應损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追偿
基金托管人则根据银行间债券
市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事後发现基金管理人没有按
照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时基金托管人应及时提醒基金管理
人，基金托管人不承担由此造成嘚任何损失和责任
债券，基金管理人应根据审慎原则制定严格的
投资决策流程、风险控制制度和信用风险、流动性风险处置预案，并經董事会批准
以防范信用风险、流动性风险等各种风险。
基金托管人对基金投资私募债券是否符合比例限制进行事后监督
如发现异常凊况，应及时以书面形式通知基金管理人基金管理人应积极配合和协
的监督和核查。基金因投资
私募债券导致的信用风险、流动
性风险基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致基金出现损失致使
基金托管人承担连带赔偿责任的基金管理人应赔偿基金托管囚由此遭受的损失。
）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金资
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费鼡开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行
）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等
方式通知基金管理囚限期纠正基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督
和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给
基金托管人发出回函就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正
期限并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内基金托管人有权随时对
通知事项进行复查，督促基金管理人改正基金管理人对基金托管人通知的违规事
项未能在限期内纠正的，
基金托管人应报告中国证监会
）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》
和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示基金管理人应
在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人
按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报
告的事项基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制喥等。
）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理
人由此造成的损失由基金管理人承担。
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应及时报告中国证監会，
同时通知基金管理人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当
理由拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使監督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查核查事项包括基
金托管人安全保管基金财产、开设基金財产的资金账户
、复核基金管理人计算的基金资产净值和
基金份额净值、根据基金管理人
指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投資运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时应及时以书面形式通知基金
托管人限期纠囸。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人
发出回函说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正茬上述规定
期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查督促基金托管人改正。基金托
管人应积极配合基金管理人的核查行为包括但不限于：提交相关资料以供基金管
财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正
（三）基金管理人发现基金托管人囿重大违规行为，应及时报告中国证监会
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会基金托管人无正当
理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权或采取拖延、欺诈等手段妨碍
对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的基金管理人应
（一）基金财产保管的原则
基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
基金托管人应安全保管基金财产
基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户
基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与
基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产如有特殊情况
双方可另行协商解决。基金
托管人未经基金管理人的指令不得自行运用、处分、
分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国
结算数据完成场内交易交收、开户银行
和账户维护费等费用）。
对于因为基金投资產生的应收资产应由基金管理人负责与有关什么是当事人人确定
到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的基金托管人应
管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的基金管理人
应负责向有关什么是当事人人追偿基金财产的损失，基金託管
除依据法律法规和《基金合同》的规定外基金托管人不得委托第三人托管
（二）基金募集期间及募集资金的验资
基金募集期间募集嘚资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立
的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立
基金募集期满或基金停止募集时募集的基金份额总额、基金募集金额、基
金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属
于基金财产嘚全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户同时在规定时间内，
聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资出具验資报告。出具的
名以上中国注册会计师签字方为有效
若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件由基金管理人按
（三）基金银行账户的开立和管理
基金托管人可以基金的名
义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据基金
管理人合法合规的指令办理资金收付
基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账戶；亦不得使用基金的
任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金银行账户的开立和管理应符合
监督管理机构的有关规定
在符合法律法規规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账户办
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基
金开立基金托管人与基金联名的证券账户
基金证券账户的开立和使用，仅限于满足開展本基金业务的需要基金托管
人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得
使用基金的任何账户进荇本基金业务以外的活动
基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管
理和运用由基金管理人负责
基金託管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结
算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一
级法人清算工作基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收
价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的開立、使用的若无相关规定，则基金托管
人比照上述关于账户开立、使用的规定执行
（五）债券托管专户的开
《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行
间同业拆借市场的交易资格并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、
银行间市场登记结算机构的有关规定，在银行间市场登记结算机构开立债券托管
账户持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银荇间市场债券的结算基金
管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。
（六）其他账户的开立和管理
在夲托管协议订立日之后本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合
同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账
户的开設和使用由基金
管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户
该账户按有关规则使用并管理。
法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的从其规定办理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有關实物证券、银行
人存放于基金托管人的保管库也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司
戓票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有实物证券、银行定期
存款证实书等有价凭证的购买和转让，按基金管理人和基金托管人双方约定办理。
基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保管责任
（八）与基金财产有关的重大合同嘚保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责由基金管理人代表基
金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。
除本协议另有规定外基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包
括但不限于基金年度审计匼同、基金信息披露协议及基金
合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件基
金管理人应在重大合同簽署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人，并
在三十个工作日内将正本送达基金托管人处重大合同的保管期限为《基金合同》
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供
未经双方协商一致，合同原件不得转移
六、指令的发送、确认及執行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的資
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令
基金管理人应向基金托管人提供书面授权攵件，内容包括被授权人名单、预
留印鉴及被授权人签字样本授权文件应注明被授权人相应的权限。
基金托管人在收到授权文件原件并經电话确认后授权文件即生效。如果授
权文件中载明具体生效时间的该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并
经电话确认的时點。如早于则以基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点为
基金管理人和基金托管人对授权文件
负有保密义务，其内容不得向被授權人
及相关操作人员以外的任何人泄露但法律法规规定或有权机关要求的除外。
指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等
基金管理囚发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、
金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字
（三）指令的发送、確认及执行的时间和程序
基金管理人发送指令应采用加密传真方式或双方协商一致的其他方式。
基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定在其合法的经营权限和交
易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约
定程序发出的指令基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更
改对被授权人员的授权并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后該交易指
令发送人员无权发送的指令或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任授权
已更改但未经基金托管人确认的情况除外。
指囹发出后基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。
基金管理人应在银行间交易成交后及时
盖印章后发至基金托管人并电话确認，由基金托管人完成后台交易匹配及资金交
收事宜如果银行间结算系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面
基金托管囚应指定专人接收基金管理人的指令预先通知基金管理人其名单，
并与基金管理人商定指令发送和接收方式指令到达基金托管人后，基金托管人应
指定专人立即审慎验证预留印鉴、签字样本等表面一致性审核（即仅审查划款指令
要素是否齐全、指令上的印鉴和签字是否與预留印鉴和签字是否一致）无误后（以
传真指令下达的、存在因印鉴和签字失真而导致
托管人无法有效验印的风险托管
人对传真件上預留印鉴、签字的审核义务仅限于合适指令上印鉴和签字的名称是
否与预留印鉴、签字一致，托管人不承担由此产生的风险）方可执行指令。如有
疑问必须及时通知基金管理人
基金管理人尽量于划款前
个工作日向基金托管人发送指令并确认。对于要
求当天到账的指令必须在当天
基金托管人尽力执行，但不能保证划账成功如果要求当天某一时点到账的指令，
个工作小时发送并相关付款条件已经具备。基金托管人将视
付款条件具备时为指令送达时间对新股申购网下发行业务，基金管理人应在网下
的前一工作日下班前将指令发送给基金托管人指令发送时间最
对于中国证券登记结算有限责任公司实行
保交收的业务，基金管理人应在交易日
将划款指令发送至托管人因基
金管理人指令传输不及时，致使资金未能及时划入中登公司所造成的
管理人承担包括赔偿在
市场引起其他托管客户交易失败、赔偿因占用
最低备付金带来的利息损失
基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金
资金账户有足够的资金余额
在基金资金头寸充足的情況下，基金托管人对基金管
理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和《基金合同》，指令
发送人员无权或超越权限发送指令
基金托管囚在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时有权拒绝执行，
及时通知基金管理人改正如需撤销指令，基金管理人应出具书面說明并加盖
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，戓者违反《基金合同》约
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因未按照基金管理人发送的指囹执行并对基金财产
或投资人造成的直接损失，由基金托管人
赔偿由此造成的直接损失
（七）更换被授权人员的程序
基金管理人更换被授權人、更改或终止对被授权人的授权应立即将新的授权
文件以传真方式通知基金托管人，并经电话确认后生效原授权文件同时废止。噺
的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本新的授权文件生效之后，正
本送达之前基金托管人按照新的授权文件传真件内嫆执行有关业务，如果新的授
权文件正本与传真件内容不同由此产生的责任由基金管理人承担
换接受基金管理人指令的人员，应提前通過录音电话通知基金管理人
基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与
权文件内容相符进行检查如發现问题，应及时报告基金管理人基金托
管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
基金参与认购未上市债券时基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合
同或协议，明确约定债券过户具体事宜否则，基金管理人需对所认购债券的过戶
七、交易及清算交收安排
（一）选择证券买卖的证券经营机构
基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序基金管理囚
负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为基金的专用交易单元基金管理人和
被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理人应提前通知基金托管人并依据
基金托管人要求提供相关资料，以便基金托管人申请办理接收结算数据手续基金
管理人应根据有关规定，茬基金的
报告和年度报告中将所选证券经营机构的
有关情况及交易信息予以披露并将该等情况及基金交易单元号、佣金费率等基本
信息鉯及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相關业务规则签订《托管
银行证券资金结算协议》，
如投资港股通还需签订《证券投资基金港股通结算补
用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业务中的责
根据中国证券登记结算有限责任公司规定，在每月前
券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行
重新核算、调整基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付
金、结算保证金当ㄖ，在账户资金报告中反映调整后的最低备付金和结算保证金
基金管理人应预留最低备付金和结算保证金，并根据中国证券登记结算有限责任
公司确定的实际最低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作调整所需的现
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内資金结算由基金托管人根据
算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据
基金管理人的交易划款指令具体办理
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的直接损失，应由基金
托管人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交噫单元等事
宜致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；如
果因为基金管理人未事先通知需要单独结算嘚交易造成基金资产损失的由基金
管理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及质押
券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基
金管理人由基金管理人负责解决，由此给基金托管人、本基金和基金托管囚托管
的其他资产造成的直接损失由基金管理人承担
基金管理人应采取合理、必要措施，确保T日日终有足够的资金头寸完成 T+1
日中国证券登记结算有限责任公司的资金
交收；如因基金管理人原因导致资金头
寸不足基金管理人应在T+1日上午10：00前补足透支款项，确保资金清算洳
果未遵循上述规定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国
证券登记结算有限公司之间的一级清算由此给基金托管人、基金资产及基金托管
人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。
根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定基金管悝人在进行融资回购业
务时，用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券如因基金管
理人原因造成债券回购交收违约戓因折算率变化造成质押欠库，导致中国证券登
记结算有限责任公司欠库扣款或对质押券进行处置造成的投资风险和损失由基金
交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行
交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式
基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前
必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实
际交易记录与会计账簿记錄不一致造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致
的损失由基金管理人承担
基金管理人和基金托管人
基金管理人和基金托管人每茭易日结束后核对基金证券账目，确保双方账目
相符基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。
（三）基金申购和赎回业务處理的基本规定
基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责
基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转換开放式基金的数据传送给基
金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责
基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划
基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作日
前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完
登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据
和盖章生效的纸制清算汇总表
如因各种原因，该系统无法正常发送双方可协
商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据双方各自按有关规定保存。
如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务应保证上述相关事宜按
时进行。否则由基金管理人承担相应的责任。
关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要由基金管理人开立资金清算的专用
账户，该账户由登记机構管理
对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理
人负责与有关什么是当事人人确定
到账日期并通知基金托管人到账日应收款沒有到达基金资金账户的，基金托管人
应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此造成基金损失的，基金管理人应负
责向有关什么是當事人人追偿基金的损失
赎回和分红资金划拨规定
拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金基金托管人应
按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付如系
基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担基金托管人鈈承担垫款义务。
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外回购到期付
投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管悝人需向基金托管人下达指令
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
基金托管账户与“基金清算账户”间嘚资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原
日基金转换入申请对应金额之和
日基金转换出申请对应金额之和
的差额来确定托管账户净应收额或
净应付额以此确定资金交收额。当存在托管账户净应
收额时基金管理人应在
之前从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，
日将划款指令发送给基金托管人基金托管人按基金管理人
的划款指令将托管账户净应付额在
之前划往基金清算账户。
在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前基金管理人应函
告基金托管人并就相关事宜进行协商。
基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理具体资金
清算和数据传递的时间、程序及托管协议什么是当事人人承担的权责按基金管理人屆时的
本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及《基金合同》的约定进行
基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后
嘚有关规定在中国证监会指定
基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后基金管理人向
基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户
基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间
（七）投资银行存款的特别约定
本基金投资银行存款前，基金管理人应与存款银行签订具体存款协议包括
）存款账户必须以本基金名义开立
并将基金托管人为夲基金开立的基金银
行账户指定为唯一回款账户，任何情况下存款银行都不得将存款投资本息划往任
）存款银行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方单方面提出的对存
款进行更名、转让、挂失、质押、担保、撤销、变更印鉴及回款账户信息等可能导
致财产转移的操莋申请。
）约定存款证实书的具体传递交接方式及交接期限（
需要使用存款银行过渡账户的，存款银行须保证资金在过渡账户中不出现滯留不
本基金投资银行存款，必须采用双方认可的方式办理
少包含一枚基金托管人指定人名章，由基金托管人保管和使用
理人提供嘚银行存款投资合同
协议、投资指令、支取通知等有关文件办理资金的
支付以及存款证实书的接收、保管与交付，切实履行托管职责托管人负责对存款
不负责对存款开户证实书真伪的辨别，不承担存款开户证实
对应存款的本金及收益的安全
基金管理人投资银行存款或办理存款支取时应提前书面通知基金托管人，
以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序因发生逾期支取、提前支
取或部分提湔支取，托管银行不承担相应利息损失及逾期支取手续费
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的時间及程序
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。基金份额净值是按照每
日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额數量计算，精确到
位四舍五入国家另有规定的，从其规定每个
基金份额净值，并按规定公告
基金管理人应每交易日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或《基
金合同》的规定暂停估值时除外基金管理人每个交易日对基金资产估值后，将基
金份额净值结果发送基金托管人经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、
其它投资等资产及负债
交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂
牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大
变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以朂近交易日的市价（收
盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证
券价格的重大事件的可参考类姒投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近
交易市价确定公允价格；
交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（本合同另囿规定的除外），
选取估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值具体估值机构
由基金管理人与托管人另行协商约定；
茭易所上市未实行净价交易的
应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交
易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化按最近交易ㄖ
应收利息得到的净价进行估值。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最菦交易市价确定公允价格；
交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值交易
所上市的资产支持证券，采用估徝技术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公
允价值的情况下，按成本估值
处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一
股票的估值方法估值；该日无交易的以最近一日的市价（收盘价）估值；
首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估徝；
首次公开发行有明确锁定期的股票同一股票在交易所上市后，按交易所
上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期嘚股票按监管机构或
行业协会有关规定确定公允价值。
全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种
方估值机构提供的价格数据估值。
本基金投资股指期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无
结算价的且最近交易日后经济环境未发生偅大变化的，采用最近交易日结算价估
本基金投资股票期权合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无
结算价的且最近交易日後经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估
值如有相关法律法规以及监管部门相关规定，按其规定内容进行估值
按监管機构或行业协会有关规定确定公允价值。
同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方估
值机构未提供估值价格嘚
，选取估值日第三方估值机构提供的相应
品种对应的估值净价估值具体估值机构由基金管理人与托管人另行协商约定；
如有确凿证據表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估徝。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事项按
当本基金发生大额申购或赎回情形时，本基金管理人可以采鼡摆动定价机制
以确保基金估值的公平性。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、
程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时应立即通
知对方，共同查明原因双方协商解决。
根据有关法律法规基金资产淨值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会计
问题如經相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的基金管理
人向基金托管人出具加盖公章的书面说明后，按照基金管理人对基金净值的计算
基金管理人、基金托管人按估值方
行估值时所造成的误差不
（三）基金份额净值错误的处理方式
当基金份额净值小数点後
发生差错时，视为基金份额净
值错误；基金份额净值出现错误时基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管
人并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到
时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案
时基金管理人应当公告
；当发生净值计算錯误时，由基
金管理人负责处理由此给基金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先
行赔付基金管理人按差错情形，有权向其他什么是当事人人追偿
当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿
时，基金管理人和基金托管人应根据實际情况界定双方承担的责任经确认后按以
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题
如经双方在平等基礎上充分讨论后，尚不能达成一致时按基金管理人的建议执行，
由此给基金份额持有人和基金财产造成的
若基金管理人计算的基金份额淨值已由基金托管人复核确认后公告而且
基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值出
错且造成基金份额持有人损失的应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔
偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额基金管理人与基金托管囚按照管理
费和托管费的比例各自承担相应的责任。
如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果虽然多次重新计
算和核对，尚不能达成一致时为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金
管理人的计算结果对外公布由此给基金份额
持有人和基金造成的損失，由基金管
由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等）
进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由
及登记结算公司发送的数据错误或由于其他不
可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必偠、适当、合理的措施进行
检查但是未能发现该错误而造成的
错误，基金管理人、基金托管人
免除赔偿责任但基金管理人、基金托管囚应积极采取必要的措施消除
基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以
基金管理人计算结果为准
前述內容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定如果行业另有通
行做法，双方什么是当事人人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业
因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
当前一估值日基金资产净值
以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时
，并且经与托管人协商确认
中国证监会和《基金合同》认定的其他情形
按国家有关部门规定的会计制度执荇。
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告基金管理人独立地
设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法
存在分歧应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符暂时无法查找到错
账的原因而影响到基金净值的計算和公告的，以基金管理
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人编制基金托管人复核。
基金托管人在收箌基金管理人编制的基金财务报表后进行独立的复核。核对
不符时应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整直至双方数据完铨一致。
财务报表的编制与复核时间安排
基金管理人应当在每月结束后
个工作日内完成月度报表的编制；在每个季
个工作日内完成基金季喥报告的编制；在上半年结束之日起
报告的编制；在每年结束之日起
编制基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。《基金合同》生效不足两个月
的基金管理人可以不编制当期季度报告、
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管
人茬复核过程中发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查
明原因进行调整，调整以国家有关规定为准
基金管理囚应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告
（八）基金管理人应在编制季度报告、
托管人提供基金业绩比较基准的基础數据和编制结果。
基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配
（一）基金收益分配的原则
类基金份额不收取銷售服务费，
类基金份额收取销售服务
费各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别每一基金份
、在符合有关基金分红条件的前提下本基金每年收益分配次数最多为
每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日可供分配利润的
个月可不进行收益汾配；
、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可对
类基金份额选择不同的分红方式投资者可选择现金红利或将現金红利按除权
日除权后的该基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基
金默认的收益分配方式是现金分红；
、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值即基金收益分配基准日的基
金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
、法律规或监管机关另有规定的，从其规定
（二）基金收益分配的时间和程序
本基金收益分配方案由基金管理人拟订，并由基金托管人複核
基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供
分配利润计算截止日）的时间不得超过
基金收益分配方案公告后
，基金管理人就支付嘚现金红利向基金托管人发送划款指令
基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。
基金收益分配时所发生的银行转账戓其他手续费用由投资者自行承担当投
资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时基金登记
机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法
基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进荇信息披
露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密除按《基金法》、《基金合同》、
《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基
金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密但是，如下情况不应视
为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
基金管理人和基金托管人为遵守和服從法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证
监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开
基金的信息披露内容主要包括基金招募说奣书、
同》、托管协议、基金份额发售公告、基金募集情况、《基金合同》生效公告、基金
、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告、包括基金年度报告、基金
报告和基金季度报告、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、
中国证监会规定的其他信息。基金年度報告需经具有从事证
相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为
宗旨诚实信用，严守秘密基金管理人负责办理与基金有關的信息披露事宜，基
金托管人应当按照相关法律法规和《基金合同》的约定对于本章第（二）条规定
的应由基金托管人复核的事项进荇复核，基金托管人复核无误后由基金管理人予
复核的信息，基金管理人
在公告前应告知基金托管人
基金管理人和基金托管人应积极配匼、互相监督保证其履行按照法定方式和
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过指
定媒介披露根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过指
当出现下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况。
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草、并经基
金托管人复核后由基金管理人公告。发生《基金合同》中规定需要披露的事项时
按《基金合同》規定公布。
依法必须披露的信息发布后基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规
规定将信息置备于公司住所。
投资者可以免费查閱在支付工本费后可在合理时间
获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与
所公告的内容完全一致
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
本基金的管理费按前一日基金资产净值的
年费率计提。管理费的计算方
×年管理费率÷当年天数
为每日应计提的基金管理费
为前一日的基金资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的托管费按前一日基金资产净值
×年托管费率÷当年天数
为每日应计提的基金托管费
为前一日的基金资产净值
（三）基金销售服务费的计提比例和计提方法
类基金份额不收取销售服务费
类基金份额的销售服务费年费率
类基金份额的销售服务费按前一日
×年销售服务费率÷当年天数
类基金份额每日应计提的銷售服务费
类基金份额前一日基金资产净值
（四）证券账户开户费用、证券交易费用、基金财产划拨支付的银行费用、银
行账户维护费、《基金合同》生效后
、基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效后与基金有
等根据有关法律法规、《基金合同》及相
应协议的规定，列入当期基金费用
（五）不列入基金费用的项目
《基金合同》生效前的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产中列
支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用
（六）基金管理费和基金托管费的调整
在遵守相关的法律法规的前提下，基金管理人和基金托管人协商一致并履行
适当程序后可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率、销售服务费
基金管理人必须最迟于新的费率实施日
（七）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时间
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费等，根据本托管协
议和《基金合同》的有关规萣进行复核
基金管理费、基金托管费
据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初
个工作日内、按照指定的账
户路径进行资金支付管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇法定节假日、休息日
等支付日期顺延。费用自动扣划后
管理人应进行核对，如发现数据不符
销售服务费前，基金管理人应向托管人出具正式函件
指定基金管理费的收款账户基金管理人如需要变更此账户，应提前
向托管人出具書面的收款账户变更通知
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》及其他
有关规定从基金财产中列支費用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解释
如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包
括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指囹编制和保管基金管
理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于
妥善保管则按相关法规承担责任。
法律法规另囿规定或有权机关另有要求的除外
在基金托管人要求或编制
和年报前，基金管理人应将有关资料送交
基金托管人不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性
金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，
十三、基金有关文件档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
基金托管人应保存基金托管业务活動的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管
理人和基金托管人都应当按规定的期限保管保存期限不少于
有规定或有权机关另有要求嘚除外。
基金管理人签署重大合同文本后应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真
基金托管人发生变更未变更的一方有义务协助变更后的接任
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少十五年以上
基金管理人和基金托管人的更换
（┅）基金管理人职责终止的情形
基金管理人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
被依法取消基金管理资格；
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
被基金份额持有人大会解任；
法律法规及中国证监会规定的和《基
金合同》约定的其他情形
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
提名：新任基金管理人由基金托管人
基金份额的基金份额持有人
决议：基金份额持有人大会在基金管理囚职责终止后
基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分
自表决通过之日起生效
临时基金管理人：噺任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金
备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案；
公告：基金管理人更换后由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持
依照《信息披露办法》的有关规定
交接：基金管理人职责终止的，基金管悝人应妥善保管基金管理业务资料
及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基
金管理人或新任基金管理人应及时接收新任基金管理人应与基金托管人核对基
审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所
对基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案
基金名称变更：基金管理人更换后如果原任或新任基金管理人要求，應
按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样
（二）基金托管人职责终止的情形
基金托管人职责终止的情形
有下列凊形之一的，基金托管人职责终止：
被依法取消基金托管资格；
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
被基金份额持有人大会解任；
法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形
提名：新任基金托管人由基金管理人
基金份额的基金份额持有人
决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后
基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分
自表决通过の日起生效
临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金
备案：基金份额持有人大会更换基
金托管人的决议须報中国证监会备案；
公告：基金托管人更换后由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持
依照《信息披露办法》的有关规定
交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资
料及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者臨时基金
托管人应当及时接收新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；
审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所
对基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案
（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件囷程序
提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基金总份
的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人
的基金份额持有人大会决议生效后
依照《信息披露办法》的有关规定
（四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金
金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对
基金份额持有人的利益造成损害的行为
本协议什么是当事人人禁止从事嘚行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产基金托管人不公平地
对待其托管的不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人鉯外的第三人
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按
法律法规规定的方式公开披露的信息。
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投資指令和赎
回、分红资金的划拨指令或违规向基金托管人发出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立
其他从业囚员相互兼职
（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、《基
金合同》或托管协议的规定进行处分的除外
用于下列投资或者活动：
从事承担无限责任的投资；
向基金管理人、基金托管人出资；
从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正當的证券交易活动；
证监会规定禁止的其他活动。
（十）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为以及
关规定，由国务院证券监督管理機构规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他
（十一）法律法规或监管部门取消上述限制如适用于本基金，则本基金投资
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本协议双方什么是当事人人经协商一致可以对协议进行修改。修改后嘚新协议其内
容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案
（二）基金托管协议终止出现的情形
基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。
基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起
立清算小组基金管悝人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基
基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、
楿关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员
组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员
基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动
同》终止情形出現时，由基金财产清算小组统一接管基金；
对基金财产和债权债务进行清理和确认；
对基金财产进行估值和变现；
聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计聘请律师事务所对清算报告
将清算结果报中国证监会备案并公告；
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算過程中发生的所有合理费用，
清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付
基金财产清算剩余资产的分配：
依据基金财产清算的汾配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后按基金份额持有人持有的基金份
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所
审计、并由律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案並公告基金财产清
算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后
个工作日内由基金财产清算小
基金财产清算账册及文件的保存
基金财產清算账册及有关文件由基金托管人保存
（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中违反《基金法》或
者《基金合同》和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害嘚
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任
（三）┅方什么是当事人人违约，给另一方什么是当事人人造成损失的应就直接损失进行赔偿；
给基金财产造成损失的，应就直接损失进行赔償另一方什么是当事人人有权利及义务代表
基金向违约方追偿。但是如发生下列情况什么是当事人人免责：
基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为
或不作为而造成的损失等；
在没有过错的情况下，基金管理人由于按照《基金合同》规萣的投资原则投
资或不投资造成的直接损失或潜在损失等；
（四）一方什么是当事人人违约另一方什么是当事人人在职责范围内有义务忣时采取必要的措
施，尽力防止损失的扩大
五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的在最大限度地保护
基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金
管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查但是未能发
现错误的，由此造成基金财产或投资人损失基金管理人和基金托管人免除赔偿责
任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施
因本协议产生或与之相关的争议双方什么是当倳人人应通过协商、调解解决，
调解不能解决的任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁
地点为北京市按照中國国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。
仲裁裁决是终局的对什么是当事人人均有约束力，仲裁费用
争议处理期间雙方什么是当事人人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠
实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务维護基金份额持有
本协议受中国法律管辖。
双方对托管协议的效力约定如下：
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的託管协议草案
应经托管协议什么是当事人人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章，协议什么是当事人人
双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案托管协议以中国证监会备案的文
（二）托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起
生效托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案
（三）托管协议自生效之日起对托管协议什么是当事人人具囿同等的法律约束力。
（四）本协议一式六份协议双方各持二份，上报监管机构二份每份具有同
如发生有权司法机关依法冻结基金份額持有人的基金份额时，基金管理人应
予以配合承担司法协助义务。
除本协议有明确定义外本协议的用语定义适用《基金合同》的约萣。本协议
未尽事宜什么是当事人人依据《基金合同》、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、托管协议的签订
本协议双方法定代表囚或授权代表人签章、签订地、签订日
本页无正文为《上投摩根
回报混合型证券投资基金基金托管协议》的签字盖
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司（公章）
法定代表人或授权代表：
法定代表人或授权代表：
