*ST天龙：2014年度非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报告
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&&&&&&&&&&&&&&&&&&&太原天龙集团股份有限公司&&&&&&&&&2014年度非公开发行股票募集资金运用的&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&可行性分析报告&&&&太原天龙集团股份有限公司(以下称“公司”、“发行人”)2014&年度拟非公开发行数量不超过&10,000&万股&A&股股票。本次非公开发行的募集资金拟投资于“偿还上市公司负债”及“补充流动资金”。现将非公开发行股票募集资金运用的可行性分析如下:一、本次募集资金使用计划&&&&本次发行募集资金总额约为人民币&51,600.00&万元,扣除发行费用后募集资金净额将用于“偿还上市公司负债”及“补充流动资金”。其中,约&22,000&万元将用于偿还上市公司债务,剩余部分用于补充流动资金,为公司培育和发展新业务提供资金支持。二、本次募集资金投资项目情况&&&&(一)偿还公司债务&&&&1、募集资金拟偿还公司债务的基本情况&&&&本次拟以扣除发行费用后募集资金净额中的约&22,000&万元偿还公司债务。&&&&2、必要性分析&&&&上市公司近五年净资产持续为负,连续多年资不抵债;总负债金额持续上升,资产负债率及财务费用呈上升趋势,对公司经营状况和盈利能力产生了较大不利影响。&&&&截至&2013&年&9&月&30&日,上市公司总资产&38,735.47&万元、负债合计&49,573.66万元、归属于母公司所有者权益合计为-14,602.65&万元。公司已于&2013&年&5&月&2日起被实施退市风险警示的特别处理,若&2013&年末净资产仍为负数,公司股票则会暂停上市。&&&&上市公司近四年一期负债及相关财务指标如下:&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位:万元&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资产总额&&&&&&&&&&&&&&38,735.47&&&&&39,773.07&&&&&&41,575.02&&&34,901.44&&&33,412.29&&&&&&&&负债总额&&&&&&&&&&&&&&49,573.66&&&&&48,329.01&&&&&&47,526.09&&&52,511.68&&&50,637.69&&&&&&&所有者权益&&&&&&&&&&&&-10,838.19&&&&&-8,555.94&&&&&&-5,951.07&-17,610.24&-17,225.41&&&&归属于母公司所有者权益&&&&&&-14,602.65&-12,723.29&-10,784.33&-17,610.24&-17,225.41&&&&&&&资产负债率&&&&&&&&&&&&&&127.98%&&&&&&&&&&121.51%&&&&&114.31%&&&&&150.46%&&&&&151.55%&&&&&&&&流动比率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.03&&&&&&&&&&&&&0.04&&&&&&&&0.12&&&&&&&&0.08&&&&&&&&0.07&&&&&&&&速动比率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.03&&&&&&&&&&&&&0.04&&&&&&&&0.11&&&&&&&&0.06&&&&&&&&0.05&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月&&&&&&2012年度&&&&&&&2011年度&&&&2010年度&&&&2009年度&&&&&&&&财务费用&&&&&&&&&&&&&&&1,372.34&&&&&&&&&1,910.70&&&&2,085.36&&&&1,621.92&&&&&&575.55&&&&&&&&营业收入&&&&&&&&&&&&&&&&785.99&&&&&&&&&&2,488.34&&&&6,840.02&&&&3,890.64&&&&7,684.78&&&&&&&&&净利润&&&&&&&&&&&&&&&-2,282.25&&&&&-5,503.01&&&&&&&6,629.46&&&&&-639.35&&&&4,449.44&&&&财务费用占营业收入比重&&&&&&&&174.60%&&&&&&&&&&&76.79%&&&&&&30.49%&&&&&&41.69%&&&&&&&&7.49%&&&&目前,公司存在较多大额逾期债务,使公司面临诉讼风险,且为其提供担保的资产权属受到限制,严重影响企业的正常经营及投、融资活动。与此同时,大额负债及其利息使上市公司面临严重的财务风险,融资能力及持续经营能力受限。&&&&3、公司负债具体情况&&&&截至&2013&年&9&月&30&日公司负债情况具体如下:&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位:万元&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&日(三季报)&&&&&&&&&&&&&&日(债务重组后)&&&&其他应付款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&23,437.80&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,226.40&&&&金融负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,140.38&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,879.38&&&&预计负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,455.74&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,226.40&&&&应付账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,914.95&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,914.95&&&&应交税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,013.52&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,013.52&&&&应付职工薪酬&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&42.60&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&42.60&&&&递延所得税负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,568.67&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,568.67&&&&&&&合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&49,573.66&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&29,101.26&&&&需付现负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&43,004.99&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&22,532.59&&&&注&1:以上数据未经审计。&&&&注&2:2013&年&9&月&30&日(债务重组后)金额以&2013&年三季报数据为基础,考虑债务重组对其他应付款和金融负债影响后的金额。未考虑债务重组相关递延所得税影响&。&&&&注&3:需付现负债为扣除递延所得税负债后的负债总额。&&&&截至&2013&年&9&月&30&日,公司负债总额约为&4.96&亿元。2013&年&10&月,黄国忠先生受让中铁华夏所持上市公司&2,000&万股股份,成为上市公司第一大股东。黄国忠先生成为公司第一大股东后,通过受让及豁免上市公司债务、捐赠现金及债务重组方式,使上市公司负债合计减少约&20,472.40&万元。&&&&通过第一大股东债务豁免及债务重组,公司债务减少,资产负债结构有所改善,但公司仍存在大额逾期负债,对公司正常经营和可持续发展仍存在较大威胁。以&2013&年&9&月&30&日数据为基础,接受现金捐赠及债务重组后,上市公司负债将减少至&2.91&亿元,扣除短期内付现需求较小的递延所得税负债&0.66&亿元,需以现金偿还的负债合计约&2.25&亿元(最终负债金额以公司&2013&年年报为准)。&&&&公司拟以本次非公开发行募集资金中约&22,000&万元偿还上市公司债务。偿还后上市公司负债总额将大幅减少,且剩余债务主要为短期内付现要求较低的递延所得税负债等,公司债务偿还压力将大大降低。非公开发行募集资金偿还债务将大幅降低公司资产负债率,改善公司资产负债结构,提高公司抗风险能力,减少财务费用,提高公司盈利水平,为上市公司后续发展扫清障碍。&&&&(二)补充流动资金&&&&1、募集资金拟补充公司流动资金的基本情况&&&&本次拟以扣除发行费用后募集资金净额中部分资金用于补充上市公司流动资金及发展公司新业务。&&&&2、必要性分析&&&&公司目前营运资金较为紧张,流动比率较低,流动资产难以偿还流动负债。截至日,公司货币资金余额76.84万元,流动资产合计约1,326.41万元,流动负债合计约35,549.24万元,目前营运资金明显不足,影响公司日常经营。伴随未来业务发展,公司对营运资金的需求也将增加。&&&&同时,上市公司目前主要业务为自有物业经营及管理,收入水平较低,持续盈利能力较差,需要资金支持新业务开发,为未来发展奠定基础。&&&&以本次非公开发行部分募集资金补充公司流动资金,有利于维持上市公司正常运营,为公司现有主业发展提供资金支持;同时,有利于公司培育和发展新业务,为上市公司未来持续、健康发展奠定基础。
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爱股客服电话：010-当前位置&>>&&知名大神“战魂殇”因非法集资被捕入狱
知名大神“战魂殇”因非法集资被捕入狱
&作者:新法制报-杨海涛 来源:网络
男子诈骗9亲友钱财 沉迷网络游戏挥霍1800万
核心提示
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家住东乡县的男子江某，在当地做生意赚了不少钱，这名在外人看来&钱途&一片光明的&80后&，从2012年以来，便用招投标、承兑汇票等项目为名，以高额利息为诱饵，骗走身边的9名亲朋好友2754万余元。
&自己从头到尾就是一个骗子，对不起亲朋好友，我只能以死谢罪&&&2013年11月，自知无力偿还债务的江某，在常住的高档酒店房间内，留下一封遗书企图蒙蔽追债的受害人。站在被告席上的江某，因犯诈骗罪，近日被抚州市中级人民法院判处无期徒刑，剥夺政治权利终身。
轻信高息回报 数百万元打了水漂
&真不该参与高息借贷，现在想起来后悔了。&想起借出去的627万余元血汗钱付之东流，梁某、周某夫妇唉声叹气地说道。他们家住东乡县，在此之前，周家人在当地做一些小生意，家境殷实。
时间回溯到2012年，周某夫妇通过邓某华介绍，认识了&80后&小伙江某，得知江某在浙江衢州市做承兑汇票生意，并在当地开了一家建筑公司。&这个行业很赚钱，我们可以一起投资。&江某宣称，周某只需要负责投资，既不用承担风险，也不用参与经营，根据投资款金额，周某就可以获得月息3分至5分不等作为回报。
在高额回报诱惑下，同年12月18日，梁某将100万元交给了江某，在随后的一段时间里，梁某夫妇按时收到了对方支付的利息，以借款金额1万元、月息3分计算，他们一个月就可以拿到300元的利息。为了获得更高的回报，周某夫妇还向他人借款，将数百万元放至江某处&投资&。 2013年5月至9月，他们先后借给了江某880万元。其中大部分款项，是周某夫妇以与他人合伙做承兑汇票生意、需要资金周转为由，向徐某茂、王某红等人进行拆借，并许诺对方一分五至二分的月息。案发后，梁某哭着说：&我们至今背负着巨额债务。&
自称是骗子 写遗书蒙蔽受害人
日，江某向周某夫妇二人承诺，他在两个月内，将所有的本金和利息还给对方。一个月后的10月29日，江某打电话给周某、梁某，要他们到衢州市某银行开一个账户，江某会在银行内，把钱款汇入他们的账户内，然而，当天他并没有出现。周某回忆说：&随后的一段时间里，债权人和江某还有联系，对方也在电话中承诺会尽快归还欠款。&
一切看起来顺风顺水，然而到了日，情况却急转直下。
&我已经筹集到了不少现金，你们来鹰潭领取吧。&接到江某的电话后，周某夫妇来到鹰潭后，才发现江某还借了邓某、黄某等人钱财，金额均在数百万以上，他们纷纷从抚州等地赶到鹰潭。他们到鹰潭后，并没有见到江某，且江某的电话一直处于无人接听状态。
此时，有一名债权人听说，&江某资金链已经断裂、无力还款。&周某等人焦急万分，试图通过朋友寻找江某的踪迹。
周某等人当天在电话中，联系上江某在湖南长沙的网友，对方称，&江某可能还在长沙。&于是，周某等7名债权人驾车赶赴长沙。
在位于长沙市天心区一高档酒店2002房间内，周某及江某的舅舅邓某华，找到江某的一双鞋子及一封简短的遗书，遗书用潦草的字迹写道：&自己从头到尾就是一个骗子，对不起亲朋好友，我只能以死谢罪&&&
骗亲朋好友2754万 &高息&运转终崩盘
事发后，周某等人向公安机关报案，很快，该起涉及金额超2000万元的集资诈骗案，引起警方重视，并立即展开调查。
就当大家以为江某已经&畏罪自杀&时，日，江某的妻子吴某接到他的电话称，&我身上的钱已经花光，你汇一些钱过来。&
为了丈夫能从轻处理，吴某将这一线索报告给东乡警方，8天后，民警在萍乡城郊，将江某抓获。江某落网后供述：&东窗事发后，我害怕债主找到自己，先后到湖南株洲、萍乡湘东和安源躲藏，没想到还是被警方抓获了。&
2014年12月，抚州市中级人民法院开庭审理了该案，站在被告席上的江某供述，从周某、邓某华等人手中骗得钱后，他用在吃住等消费花去了约200万元，他外出只住五星级酒店，请朋友吃饭玩乐的费用均由他买单。
在证人胡某证言中称：&江某比较好面子，他不管到哪里、总是充当有钱的富二代，从不要别人付账。&为了炫耀自己&人脉广&，有一次江某带朋友到南京游玩，游玩所产生的费用全部由胡某负责，&其实他事先已经把钱汇给我了。&
经查，从2012年12月至案发，江某以做招投标工程及承兑汇票生意为由，并许诺高息回报为诱饵，骗得他舅舅邓某华、梁某、周某夫妇等9人共计2754万余元。江某说：&骗得他们的巨款后，因为我没有经济来源，雪球越滚越大，&高息&运转最终崩盘。&
大神，退出天龙其实有段时间了，没想到是因为在现实当中出了事...
网游挥霍1800万 一审被判无期徒刑
据江某供述，他骗取的钱除了支付利息和花销外，他玩网络游戏花费1800万余元。
早在2012年7月，游戏举行全国争霸赛时，江某便沉迷于该游戏，他在游戏号名字叫&战魂殇&、外号&会长&，并开始花费不少钱购买装备，2013年9月该赛事结束，他的战绩名列全国前茅，而此时他已经花费200多万元。
2013年4月，争强好胜的江某，在网络游戏中，碰到自称是山西煤老板的对手。为了将对方打败，他为此花费100多万元，在湖南长沙成立游戏工作室，购买了近百个游戏账号，同时聘请23人帮他在游戏中代练升级，并不断购买游戏号和游戏装备。江某通过大量资金购买，最终将山西煤老板打败。案发后，江某的 70多个游戏账号和装备，变卖得200余万元、变卖汽车款10万元，有关部门依法将该款项，按受害人被骗金额比例退还给黄某等被害人。&与借钱放贷的金额相比，退还的钱杯水车薪。&受害人梁某说道。如今，梁家人的生活质量陡然下降。
近日，法院作出一审判决，被告人江某犯诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。办案法官张志平提醒，非法集资者的共同特点就是以高额&回报&为诱饵，有的竟以高出银行十倍、百倍的利息来&吸金&。群众要认清非法集资的危害性，千万不能为所谓的高额回报去&火中取栗&，给自己带来重大的经济损失。
本文来源:作者万晓燕 张志平,《新法制报》记者杨海涛消息
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开发公司：畅游天龙集团:关于2014年上半年募集资金存放与使用情况的专项报告_天龙集团(300063)_公告正文
天龙集团:关于2014年上半年募集资金存放与使用情况的专项报告
公告日期：
广东天龙油墨集团股份有限公司
关于2014年上半年募集资金存放与使用情况的
广东天龙油墨集团股份有限公司
关于2014年上半年募集资金年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》以及《创业板信息披露业务备忘录第1号―超募资金使用》等相关格式
指引的规定，本公司董事会将2014年半年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
中国证券监督管理委员会《关于核准广东天龙油墨集团股份有限公司首次公开发行股
票并在创业板上市的批复》（证监许可z
号）核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司由主承销商东莞证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公
众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,700万股，
每股发行价格28.80元，募集资金总额为48,960.00万元，扣除承销费等发行费用2,388.74
万元，公司本次发行募集资金净额为46,571.26万元。上述募集资金到位情况业经天健会
计师事务所有限公司审验，并出具天健验?号《验资报告》。
2014年半年度募集资金项目投入募集资金（未含所使用的募集资金利息56.61万元）
28.77万元，累计使用40,327.29万元，尚未使用的募集资金余额为6,243.97万元。
二、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者利益，根据《公司法》、《证券法》、
《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，公司制定了
《广东天龙油墨集团股份有限公司募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司
对募集资金实行专户存储。
公司及保荐机构东莞证券有限责任公司分别与募集资金存放银行交通银行股份有限
公司广州五羊支行、广东发展银行股份有限公司肇庆分行、中国工商银行股份有限公司肇
庆分行、中国农业银行股份有限公司高要市支行、中国民生银行广州黄埔大道支行签订了
《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
公司所有募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，经项目负责人签字后报
公司财务部，由财务部审核后，逐级由财务负责人及总裁签字后予以付款，超过董事会授
权范围的投资需经董事会或股东大会审批。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监
督，财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告公司董事会、监事会，
确保对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
《募集资金三方监管协议》具体签订的情况如下：
单位：人民币元
专户存款额
广东发展银行股份有限公司肇庆分行
125,000,000.00
交通银行股份有限公司广州五羊支行
30,000,000.00
中国工商银行股份有限公司肇庆分行
50,000,000.00
中国农业银行股份有限公司高要市支行
256,312,000.00
中国民生银行广州黄埔大道支行
31,095,571.14
注：本表第二项交通银行股份有限公司广州五羊支行账户已经注销，其资金已转入第五项中国民生银行广州黄埔大道支行。
截至日公司募集资金专户余额（含定期存单）具体情况如下：
单位：人民币元
1 中国农业银行股份有限公司高要市支行①
2 广东发展银行股份有限公司肇庆分行
34,216,751.84
3 交通银行股份有限公司广州五羊支行②
4 中国民生银行广州黄埔大道支行
32,242,712.43
5 中国工商银行股份有限公司肇庆分行
18,630,423.95
6 中国农业银行股份有限公司蒲江支行寿安分理处③
85,089,888.22
注：①因账户募集资金使用完毕，该账户已于日注销；
②开户行为“交通银行股份有限公司广州五羊支行”、账号为“”的账户资金已全部转入开
户行为“中国民生银行广州黄埔大道支行”、账号为“3263”的账户；
③截至日，开户行为“中国农业银行股份有限公司蒲江支行寿安分理处”、账号为“233”
的募集资金专用账户募集资金余额为0，该账户同时是成都天龙油墨的基本户，无法注销，监管银行已具函声明这一事项。
为提高募集资金使用效率，根据《募集资金三方监管协议》的规定，在不影响募集资
金投入情况下，公司以定期存单方式存放于上述各银行。
截至日募集资金定期存款具体情况如下：
单位：人民币元
1 广东发展银行股份有限公司肇庆分行
15,000,000.00
2 中国民生银行广州黄埔大道支行
32,200,000.00
3 中国工商银行股份有限公司肇庆分行
18,000,000.00
65,200,000.00
三、2014年半年度募集资金的实际使用情况
公司原拟募集资金16,500万元，实际募集资金净额46,571.26万元，其中超募资金
30,071.26万元。因募投项目“水墨生产基地建设项目”的变更，承诺投资项目计划投入
金额变更为12,500万元，超募资金变更后总额为34,071.26万元。
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）日，公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集
资金投资项目实施地点和方式的议案》，会议决定：
1. 将“水墨生产基地建设项目”实施地点由“广东省肇庆市高要市金渡镇紫云大道
西侧”变更为“高要市白土镇高速公路出入口处”的公司厂内自留地，该地块的土地证号
为高要国用（2008)第020269号。
2. 将“水墨生产基地建设项目”实施方式由多层生产车间结构的水性油墨全自动生
产线代替多个生产车间并列的原生产线系统，同时对现有车间、仓库及检验室等厂房进行
3. 将“水墨生产基地建设项目”中投资金额为1,088.02万元的购置土地变更到“其
他与主营业务相关项目”中作为战略储备用地。
至此，“水墨生产基地建设项目”变更后较变更前减少了4,000.00万元，“其他与主营
业务相关项目”变更后较变更前增加了4,000.00万元。
（二）日，公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集
资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，会议决定：
1. 将“北京市天虹油墨厂房扩建项目”实施主体由“北京市天虹油墨有限公司”变
更为“成都天龙油墨有限公司”。项目名称为：成都天龙厂区新建项目。
2. 将“北京市天虹油墨厂房扩建项目”实施地点由“北京市通州区永乐店镇工业区
路四号”变更为“四川省成都浦江县寿安工业新城内”。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2：变更募集资金投资项目情况表。
五、超募资金使用情况
1. 使用超募资金中的1,800万元偿还银行贷款；
2. 使用超募资金中的14,500万元永久补充公司流动资金；
3. 使用超募资金中的1,500万元用于杭州天龙油墨有限公司厂区新建项目；
4. 投资1,500万元用于沈阳市天金龙油墨有限公司的厂区新建项目；
5. 变更募投资金出资项目为超募资金出资项目：将原用于“水墨生产基地”项目的
地块（广东省肇庆市高要市金渡镇紫云大道西侧）的出资1088.02万元由“水墨生产基地”
项目剥离，变更由超募资金出资。
6. 使用超募资金中的450万元以收购股权并增资方式投资贵港中加树脂有限公司；
7. 使用超募资金中的2,000万元以收购林缘林化100%股权；
8. 使用超募资金中的480万元以收购天亿林化100%股权，并使用500万元对其追加投
9. 自有资金置换已投入购置土地募集资金：以自有资金1,088.02万元等值置换已投
入的用于购置土地（广东省肇庆市高要市金渡镇紫云大道西侧）的超募资金；
10. 使用超募资金中的4,750万元与德庆荣鹏林化科技有限公司合资设立肇庆天龙林
产化工有限公司（实际注册名称为：广东天龙精细化工有限公司）；
11. 使用3,000万元超募资金收购云南美森源林产科技有限公司60%股权；
12. 使用1,800万元的超募资金收购广西金秀松源林产有限公司60%股权；
变更后超募资金总额为34,071.26万元。以上十二项计划投入超募资金32,280万元，
截至日已投入超募资金32,280万元。本报告期末未安排用途的超募资金余额
为1,791.26万元。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办
法》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理制度》等规定使用募集
资金且募集资金管理不存在违规情形，并及时、真实、准确、完整的履行了相关信息披露
附件1．募集资金使用情况对照表
变更募集资金投资项目情况表
广东天龙油墨集团股份有限公司董事会
二一四年八月二十二日
募集资金使用情况对照表
日至6月30日
编制单位：广东天龙油墨集团股份有限公司
单位：人民币万元
募集资金总额
本报告期投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
募集资金总体使用情况说明
公司募集资金总额为48,960万元，扣除发行费用等，实际募集资金为46,571.26万元。公司原拟募集资金16,500万元，超募资金30,071.26万元，因募投项目变更，承诺投资项目计划投
入金额变更为12,500万元，超募资金变更后总额为34,071.26万元。截止报告期末，已投入使用的募集资金总额40,327.29万元，报告期内投入募集资金总额28.77万元。
截至期末投资进
截至报告期
项目可行性
募集资金承诺 调整后投资 本报告期投 截至期末累计
项目达到预定可使本报告期实
承诺投资项目和超募资金投向
度(%)(3)＝
末累计实现
是否发生重
投入金额(2)
用状态日期
承诺投资项目
水墨生产基地建设项目
成都天龙厂区新建项目
销售与服务网络扩建项目
水性油墨工程技术研发中心
承诺投资项目小计
超募资金投向
杭州天龙厂区新建项目
沈阳市天金龙厂区新建项目
收购并增资贵港中加树脂项目
收购林缘林化100%股权项目
收购天亿林化100%股权项目
天龙精细化工新建项目
收购美森源林产60%股权项目
收购金秀林产60%股权项目
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
其他与主营业务相关的项目
超募资金投向小计
未达到计划进度或预计收益的项目如下：
1、水性油墨工程技术研发中心项目
截至本报告期末，该项目投资进度仅为22.23%，进度迟缓的主要原因是：根据《招股说明书》，公司原计划在募投项目“水性油墨生产基地建设项目”
的新址建设新的检测中心及办公大楼，将公司现有的办公大楼改造成水墨工程技术研发中心的研发大楼。经第二届董事会第四次会议通过后，水墨生产基
地建设项目建设地址由紫云大道西侧迁至公司厂区自留地，新的检测中心及办公大楼的建设计划暂时被搁置，水墨工程技术研发大楼也因此不能完全改造
建成，使该项目进程放缓。
2、销售与服务网络扩建项目
2010年以来，公司密切关注市场环境的变化，对于项目的前期调研考查工作更为严密，基于审慎的原则使该项目进度放缓。公司将围绕“利润增长”
这一核心目标，在规避风险的前提下，根据市场情况部署该项目。对该项目的后续进展，公司将及时披露。
3、沈阳天金厂区新建项目
未达到计划进度或预计收益的情
该项目于2010年已购买当地开发区的土地作为项目建设用地，但由于该地块毗邻食品厂，当地政府建议公司另选化工园区的地块，由于地块的置换涉及
况和原因（分具体项目）
国有资产的转让，手续繁杂，使项目进度延缓。
4、收购林缘林化100%股权项目
该项目于2012年度已完成收购，但由于收购以后大部分时间市场低迷以及大规模的设备更新改造，项目收益未达预期。本报告期内经营情况持续改善。
5、收购天亿林化100%股权项目
该项目于2012年度已完成收购，但由于收购以后大部分时间市场低迷以及大规模的设备更新改造，项目收益未达预期。
6、成都天龙厂区新建项目
成都天龙已于日注册成立，2013年7月正式投产，目前已进入正常运营。但由于公司在投产初期，前期投入费用较大，折旧负担较重，市场
尚在进一步开发中，因此暂时未获得盈利。
7、收购贵港中加、金秀松源股权项目
贵港中加及金秀松源报告期亏损系季节性因素造成的亏损。每年的1-5月为广西地区松脂收购淡季，多出现松香企业停工待产的情况。
1、水性油墨工程技术研发中心项目：该项目进度迟缓，主要原因上栏已陈述。公司正在重新规划新的办公大楼，计划向地方政府申请将与公司毗邻的中石
项目可行性发生重大变化的情况化废弃加油站的地块转让过来，但由于涉及到国有资产的转让，手续较为繁杂，公司将力争早日完成该地块的转让，届时一并解决研发中心办公大楼的问
题，对于该项目的后续进展，公司将视情况履行审批程序并进行披露。
2、销售与服务网络扩建项目：对该项目的后续进展，公司将及时披露。
超募资金的金额、用途及使用进展
1、超募资金使用进展情况：截止日，公司使用超募资金的项目投入及进展情况如下：
（1）偿还银行贷款支付超募资金1,800万元；
（2）永久性补充流动资金支付超募资金14,500万元；
（3）暂时性补充流动资金三笔，分别为日补充3,400万元、日补充4,000万元、日补充1,790万元，其中日
已归还3,400万元至募集资金账户、日已归还4,000万元至募集资金账户，日已归还1,790万元至募集资金账户。截至报告期末，所借
募集资金已全部归还；
（4）土地购置款项1088.02万元在2010年土地作为“水墨生产基地建设”项目时已拨付，2012年10月从自有资金账户归还至募集资金账户；
（5）投资杭州天龙厂区新建项目1,500万元，该项目已完成建设，2012年度已投产，新增水性油墨产能3,000吨，目前盈利状况良好；
（6）投资沈阳天金龙厂区新建项目1,500万元，因项目建设用地问题延误了项目进度，目前公司正努力开展土地置换工作；
（7）收购贵港中加树脂股权项目投资450万元，该项目2011年度已完成收购，目前经营情况正常；
（8）收购云南林缘林产化工有限公司股权项目投资2,000万元，该项目2012年度已完成收购。为优化经营管理模式，2013年10月将其40%股权转让给云南森
源化工有限公司，并更名为“云南天龙林产化工有限公司”（简称“云南天龙”）。目前经营情况正常；
（9）收购云县天亿林化股权项目及追加投资项目980万元，该项目2012年度已完成收购工作；
（10）投资设立广东天龙精细化工有限公司4,750万元，该项目建设基本完工，即将投产；
（11）收购美森源林产60%股权项目投资3,000万元，该项目2013年6月已完成工商登记变更工作，目前经营情况正常；
（12）收购金秀林产60%股权项目投资1,800万元，该项目2013年6月已完成工商登记变更工作，目前经营情况正常；
2、超募资金余额：公司超募资金总额为34,071.26万元，累计已计划和使用的超募资金金额为41,470万元，实际使用超募资金32,280万元（不包括已归还至
超募资金账户的暂时性补充流动资金），超募资金余额为1,791.26万元（不含利息）。
1、水墨生产基地建设项目的变更：
日，公司第二届董事会第四次会议决议通过《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》；日，公司2011年第一次临
时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》，决定将“水墨生产基地建设项目”实施地点由“广东省肇庆市金渡镇紫云大
道西侧”变更为“高要市白土镇高速公路出入口处”的公司厂内自留地，该地块的土地证号为高要国用（2008）第020269号，原已购置的投资金额为1,088.02
募集资金投资项目实施地点万元的土地作为公司与主营业务相关项目的战略储备用地。
2、北京市天虹油墨厂房扩建项目的变更：
公司第二届董事会第六次会议、2011年第二次临时股东大会分别通过《广东天龙油墨集团股份有限公司关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点
的议案》、《关于成立全资子公司的议案》；第二届监事会第五次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，均同意通过设立新
的全资子公司成都天龙油墨有限公司，将“北京市天虹油墨厂房扩建项目”变更为“成都天龙厂区新建项目”，实施主体由北京市天虹油墨有限公司变更为
成都天龙油墨有限公司，实施地点由“北京市通州区永乐店镇工业区路四号”变更至“四川省成都蒲江县寿安工业新城内”。变更后投资总额没有改变，仍
为2,500万元。
水墨生产基地建设项目实施方式调整：
日，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》；日，公司2011年第一次临
募集资金投资项目实施方式
时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》，会议批准将“水墨生产基地建设项目”实施方式由多层生产车间结构的水性
油墨全自动生产线代替多个生产车间并列的原生产线系统，同时对现有车间、仓库及检验室等厂房进行改造。由于投资项目实施地点及方式的变更，项目投
资总额相应变更，变更后比变更前减少了4,000万元。
日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集
募集资金投资项目先期投入
资金转换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,111.06万元。该置换已于2010年实施完毕。
及置换情况
日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于以公司自有资金置换已投入购置土地募集资金的议案》，以自有资金1,088.02万元
等值置换已投入的超募资金。
1、日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，同意使用超募资金3,400万元暂时性补充流动资金。2011
年9月15日，公司已将该笔款项一次性归还至募集资金账户、日，公司已归还完毕所有用于暂时性补充流动资金的超募资金。
用闲置募集资金暂时补充流2、日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，拟使用超募资金4,000万元暂时性补充流动资金。2012
动资金情况
年9月3日，公司已将该笔款项一次性归还至募集资金账户。
3、日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，拟使用1,790万元的超募资金暂时性补充流动资金。2014
年4月39日，公司已将该笔款项一次性归还至募集资金账户。
4、截止日，公司无用于暂时性补充流动资金的超募资金。
项目实施出现募集资金结余
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
尚未使用的募集资金仍存放于公司募集资金专户，公司正积极寻找优质项目，将围绕公司主营业务合理规划，稳妥实施，并及时披露相关信息。
募集资金使用的其他说明：
附件一《募集资金使用情况对照表中》“本报告期投入募集资金总额：28.77万元”和“已累计投入募集资金总额：40,327.29万元”均未含成都天龙厂区新
建项目所使用的募集资金利息。成都天龙厂区新建项目使用募集资金利息具体说明如下：
募集资金使用及披露中存在
成都天龙油墨有限公司于日与中国农业银行股份有限公司蒲江支行、东莞证券有限责任公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，开立了
的问题或其他情况
账号为“233”的募集资金专用账户，专项用于成都天龙厂区新建项目。截至日，其募集资金投资进度已达96.48%。但因物价上涨
过快等原因，项目所需资金仍有缺口。经公司管理层讨论，决定将该募集资金专用账户所产生的利息合计56.61万元继续投入该项目。截至报告期末，成都
天龙厂区新建项目共使用募集资金（含利息）2,556.61万元，其中使用前述利息56.61万元。
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广东天龙油墨集团股份有限公司
单位：万元
变更后项目拟本报告期 截至期末实 截至期末投
项目达到预定
本报告 是否达 项目可行
变更后的项目
对应的原承诺项目
投入募集资金实际投入 际累计投入
可使用状态日
期实现 到预计 性是否发
(%)(3)=(2)/(1)
成都天龙厂区新建项 北京市天虹油墨厂房扩建项目
水墨生产基地建设项 水墨生产基地建设项目
1、原“北京市天虹油墨厂房扩建项目”变更为“成都天龙厂区新建项目”。变更原因：
（1）由于公司北方片区三家控股子公司（北京天虹、沈阳天金龙、青岛天龙）的水性油墨产量已达到饱和状态，不能满足环渤海地区市场对水性油墨
日益增长的需求，但由于“沈阳天金龙厂区新建项目”的建设可以解决北方片区产能不足的问题，与原北京项目重叠。
（2）随着西部大开发进程的推进，我国西部地区的印刷市场发展十分迅速。成都是大西部的门户，其包装印刷具有广阔的市场需求。公司的战略布局
已覆盖东北、华北、东南、华南等多个片区，但在西部地区的生产基地处于缺失状态，及时建立成都天龙生产基地是弥补公司西部生产基地缺失的重
（3）公司于2008年在成都、重庆设立了销售分公司，截至2010年底，成都、重庆分公司的年销售收入已超过3000万元，这说明该地区的市场需求
已符合建立生产基地的基本市场条件。建立成都生产基地能加大西部地区市场开拓的力度，有力地稳固集团化大型印刷客户，为客户提供更及时、完
变更原因、决策程序及
善的售后服务。
信息披露情况说明(分
日召开的公司第二届董事会第六次会议、日召开的公司2011年第二次临时股东大会分别通过《广东天龙油墨集团
股份有限公司关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》、《关于成立全资子公司的议案》；日召开的第二届监事会第五次
会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，均同意通过设立新的全资子公司成都天龙油墨有限公司，将“北京市天虹油
墨厂房扩建项目”变更为“成都天龙厂区新建项目”，实施主体变更为成都天龙油墨有限公司，实施地点变更至成都市蒲江县寿安工业园内。详情见巨
潮资讯网日《第二届董事会第六次会议决议公告》、《第二届监事会第五次会议决议公告》、《成都天龙厂区新建项目可行性研究报告》、
《变更募集资金投资项目实施主体和实施地点公告》和日《2011年第二次临时股东大会决议公告》等。
2、“水墨生产基地建设项目”实施地点和方式的变更。变更原因：水性油墨设备制造工艺较上市前升级，新引进的水性油墨全自动生产线有利于提高
工作效率、减少资源浪费、提高质量稳定性、降低污染物的产生，是国际先进、成熟的水性油墨生产工艺。项目原选址在高要市金渡镇紫支大道西侧，
距公司二公里以外，由于该地块的电力、污水管理等市政配套设施滞后于项目建设需求，对公司迅速抢占有利商机不利。
日，公司第二届董事会第四次会议决议通过《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》；日，公司2011
年第一次临时股东大会决议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》，决定将“水墨生产基地建设项目”实施地点由“广东省肇庆
市金渡镇紫云大道西侧”变更为“高要市白土镇高速公路出入口处”的公司厂内自留地，该地块的土地证号为高要国用（2008）第020269号，原已购
置的投资金金额为1,088.02万元的土地作为公司与主营业务相关项目的战略储备用地。相关公告见巨潮资讯网《变更募集资金投资
项目实施地点和方式公告》、日《2011年第一次临时股东大会决议公告》等。
未达到计划进度或预 成都天龙厂区新建项目：成都天龙已于日注册成立，2013年7月正式投产，目前已进入正常运营。但由于公司在投产初期，前期投入
计收益的情况和原因
费用较大，折旧负担较重，市场尚在进一步开发中，因此暂时未获得盈利。
(分具体项目)
变更后的项目可行性
上述变更后的项目只涉及项目实施地点、实施主体或实施方式的变更，投资方向没有发生变更，仍为主营业务水性油墨产能的扩大，项目可行性没有
发生重大变化的情况
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