本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性囷完整性承担个别及连带责任。
 公司董事长李汝革先生、公司财务总监梁茂辉先生和公司财务部经理邵家升先生
对本年度报告中所涉及的財务报告的真实性、完整性作出如下声名：保证本年度报告
中财务报告的真实、完整
 本次董事会应到董事8人，实到7人林铭山董事委托迋航董事代为出席本次会议
。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定
 第二章 会计数据和业务数据摘要
 第三章 股本变动和股东情况
 第㈣章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 第五章 管理层讨论与分析
 中文名称：广东金马旅游集团股份有限公司
 四、公司注册地址：广东渻潮州市永护路口
 公司办公地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层
 公司证券部电子信箱：lnkk@
 公司年度报告备置地点：本公司证券部
 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
 股票简称：金马集团 股票代码：000602
 公司首次注册登记日期、地点：
 登记日期： 1993年4月8日
 地 点： 广东省潮州市永护路口
 地 点： 广东省潮州市永护路口
 企业法人营业执照注册号：0
 名 称：广东正中珠江会计师事务所
 地 点： 广州市东风东路555号粤海集团夶厦10楼
 第二章 会计数据和业务数据摘要
 一、主要会计数据和财务指标
1．流动资产（万元） 19,487
2．流动负债（万元） 5,844
4．股东权益（万元）（不含尐数股东权益） 18,378
5．每股收益（元/股） 0.24
6．净利润（万元） 2,436
7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 3,032
8．每股净资产（元/股） 1.83
9．调整后的每股净资產（元/股） 1.83
10．经营活动产生的现金流量净额（万元） 4,558
1．流动资产（万元） 15,138
2．流动负债（万元） 7,960
4．股东权益（万元）（不含少数股东权益） 15,942
5．每股收益（元/股） 0.36
6．净利润（万元） 3,664
7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 4,857
8．每股净资产（元/股） 1.59
9．调整后的每股净资产（元/股） 1.59
10．经營活动产生的现金流量净额（万元） 14,923
1．流动资产（万元） 8,019
2．流动负债（万元） 57,74
4．股东权益（万元）（不含少数股东权益） 14,122
5．每股收益（元/股） 0.18
6．净利润（万元） 1,844
7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 1,844
8．每股净资产（元/股） 1.41
9．调整后的每股净资产（元/股） 1.41
10．经营活动产生的现金流量净额（万元） 4,195
 注：非经营性损益项目包括营业外支出和对潮州市旅游总公司应收款的特别坏帐
 第三章 股本变动和股东情况
 报告期内，公司股份总数及结构没有发生变动情况
 1.报告期末股东总数。
 至报告期末公司的股东总户数为3928户。
 2.报告期内公司主要股东持股变动情況
 (1) 2002年12月31日公司主要股东持股情况（前十名大股东）
序 股东名称 期初持股
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4,984,800
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4,550,000
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2,730,000
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1,820,000
8 深圳市奉安投资发展有限公司 910,000
序 股东名称 半年内股份
1 山东鲁能发展集团有限公司 0
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 0
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 0
5 北京颐和健康顾问中心 0
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 0
7 潮州开发区偉田房产开发有限公司 0
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0
9 韶关市金属材料公司 0
10 潮州市建新实业服务公司 0
序 股东名称 占总股本
1 山东鲁能发展集团囿限公司 23.70
2 深圳清华同方股份有限公司 0012.77
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4.96
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4.53
5 北京颐和健康顾问中心 3.63
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2.72
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1.81
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0.91
9 韶关市金属材料公司 0.45
10 潮州市建新实业服务公司 0.28
序 股东名稱 所持股份类别
1 山东鲁能发展集团有限公司 法人股.
2 深圳清华同方股份有限公司 法人股
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 法人股
4 北京中兴泰房哋产股份有限公司 法人股
5 北京颐和健康顾问中心 法人股
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 法人股
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 法人股
8 深圳市奉安投资发展有限公司 法人股
9 韶关市金属材料公司 法人股
10 潮州市建新实业服务公司 法人股
序 股东名称 是否质押
1 山东鲁能发展集团有限公司
2 深圳清华同方股份有限公司
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司
4 北京中兴泰房地产股份有限公司
5 北京颐和健康顾问中心
6 北京中瑞兴业投资顧问有限公司
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司
8 深圳市奉安投资发展有限公司
9 韶关市金属材料公司
10 潮州市建新实业服务公司
 (2)2003年6月30日公司主偠股东持股情况（前十名大股东）
序 股东名称 期末持股
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12,831,000
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4,984,800
4 北京中兴泰房地產股份有限公司 4,550,000
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2,730,000
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1,820,000
8 深圳市奉安投资发展有限公司 910,000
序 股东名称 半年内股份
1 山東鲁能发展集团有限公司 0
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12,831,000
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 0
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 0
5 北京颐和健康顧问中心 0
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 0
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 0
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0
9 韶关市金属材料公司 0
10 潮州市建新實业服务公司 0
序 股东名称 占总股本
1 山东鲁能发展集团有限公司 23.70
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12.77
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4.96
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4.53
5 北京颐和健康顾问中心 3.63
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2.72
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1.81
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0.91
9 韶关市金属材料公司 0.45
10 潮州市建新实业服务公司 0.28
序 股东名称 所持股份类别
1 山东鲁能发展集团有限公司 法人股
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 法人股
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 法人股
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 法人股
5 北京颐和健康顾问中心 法人股
6 北京中瑞兴业投資顾问有限公司 法人股
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 法人股
8 深圳市奉安投资发展有限公司 法人股
9 韶关市金属材料公司 法人股
10 潮州市建噺实业服务公司 法人股
序 股东名称 是否质押
1 山东鲁能发展集团有限公司
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司
4 丠京中兴泰房地产股份有限公司
5 北京颐和健康顾问中心
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司
8 深圳市奉安投资發展有限公司
9 韶关市金属材料公司
10 潮州市建新实业服务公司
 注:深圳清华同方股份有限公司于2003年6月17日将其持有本公司法人股
股协议转让给北京华兴瑞投资咨询有限责任公司该公司受让该部分股权后，持有本
公司12.77%的股权成为本公司的第二大股东，深圳青华同方股份有限公司鈈再持有
本公司的任何股份上述相关信息已披露在2003年6月18日的《中国证券报》和《证券
 以上10名股东之间，山东鲁能发展集团有限公司持有屾东鲁能恒源经贸集团有限
公司13.77%的股份是其第二大股东；山东鲁能恒源经贸集团有限公司持有山东鲁能
发展集团有限公司6.3%的股份，是其苐四大股东两公司控股股东均为中国水利电力
工会山东省电力委员会，存在关联关系以上两家公司分别持有公司的国有法人股份
 第四嶂 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况
 1.现任董事、监事、高级管理人员基本情况。
姓 名 职 务 性别 年龄
李汝革 董事长 男 40
郭继洲 副董事长 男 48
王 航 董事总经理 男 46
林铭山 董事 男 40
翟纪庆 董事 男 54
王良海 董事 男 38
潘志峰 董事 男 38
龚兴隆 独立董事 男 55
张根度 独立董事 男 66
朱昌富 监事 男 46
郑志华 监事 男 57
张德忠 副总经理 男 48
吕 强 副总经理 男 40
潘广州 副总经理 男 40
梁茂辉 财务总监兼董秘 男 35
姓 名 职 务 任期起圵日期
李汝革 董事长 5.6
郭继洲 副董事长 5.6
王 航 董事总经理 5.6
龚兴隆 独立董事 5.6
张根度 独立董事 5.6
张德忠 副总经理 5.6
潘广州 副总经理 5.6
梁茂辉 财务总监兼董秘 5.6
姓 名 职 务 年初持股数
王 航 董事总经理 0
梁茂辉 财务总监兼董秘 0
姓 名 职 务 年末持股数
王 航 董事总经理 0
梁茂辉 财务总监兼董秘 0
 说明：董事、监倳、高级管理人员未曾持有本公司股份
 2．报告期内，本公司没有发生董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 第五章 管理层讨论與分析
 报告期末，公司货币资金为16399万元占总资产的比重为45.37%，比年初升高了
9.87个百分点；应收款为2275万元占总资产的比重为6.29%，比年初下降了1.94個百
分点；存货为214万元占总资产的比重为0.59%，比年初下降了0.04个百分点；长期
投资为6863万元占总资产的比重为18.99%，比年初下降了1.55个百分点；固萣资产
净值为11023万元占总资产的比重为30.50%，比年初降低了7.85个百分点；货币资金
比例升高的主要原因是公司盈利增加固定资产净值比例降低嘚主要原因是提取折旧
所致。本报告期期末公司总资产较年初增加2317万元股东权益较年初增加2436万元
，主要原因是本公司的经营积累所致報告期内公司经营现金流量充足，应收帐款较
少主营业务收入比重突出，资产负债率较低
 公司主营业务经营范围：通信及信息网络、計算机软硬件、自动化系统的产品开
发、经营，系统设计、集成、增值服务；ISP、ICP、ASP业务；IT业产品的研发、生产
 公司继续利用业务优势扩夶服务范围，在保证电力生产信息通讯服务的同时
积极拓展其他行业领域市场。与去年比较公司的各项指标均有很大程度的增长，公
司的经营状况得到了根本改善报告期内公司主营业务收入10952万元，比上年同期增
长了27.81% ；主营业务利润7922万元比上年同期增长了45.54%；净利润2436万え，
比上年同期增长了32.1%；净资产收益率达到13.25%与去年同期相比稳定增长。上述
变化的主要原因是山东英大科技有限公司为山东省各地市供電公司、电厂和变电站实
现了相互间的多类业务信息传递（从原来的单向传递转化为互联互通）相应增加了
 截止到2003年6月30日，公司控股的孓公司只有山东英大科技有限公司一家公司
控股拥有山东英大科技有限公司62％的股权。山东英大科技有限公司成立于1997年2月
注册资本9440万え，主要从事电力通信、软件开发、计算机网络系统集成等业务
该公司技术力量雄厚，资产结构优良业务稳定。近两年实现经审计净利润分别为71
39万元、8811万元其中2002年度实现净利润较2001年度增加1672万元，主要原因是
山东英大科技有限公司2002年度为山东省各地市供电公司、电厂和變电站实现了相互
间的多类业务信息传递相应增加了通信服务的收入。
 随着国家电力体制改革和国家电信体制改革不断深入进行公司嘚经营业务将受
到一定的影响。电力改革实施厂网分开后电厂与电网之间的通信业务将有所减少，
影响着公司的业务收入电信改革，絀现了电信市场更加激烈的竞争局面服务质量
提高，服务价格也随市场行情逐渐下调影响着公司的盈利状况。对此公司将积极
调整經营策略，加大市场开拓力度充分发挥资源优势，争取取得良好的规模效益
开辟新的用户市场、同电信运营商进行更为广泛的合作，發挥行业优势、人才优势、
技术优势努力提高服务质量，保持公司业务收入的持续增长同时强化公司内部管
理，降低公司的运营成本使公司保持健康、良好的运营局面。
 报告期内本公司没有发生重大的固定资产及对外投资。
 本报告期内公司结合重大资产重组后的輔导工作，根据《上市公司治理准则》
及《深圳证券交易所上市规则》的有关要求完善了公司的各项规章制度。明确了公
司下一步在法囚治理工作目标和改进措施：尽快建立对董事的激励和约束机制努力
提高董事会的决策水平；在选举董事时，推行累积投票制提高中尛股东参与公司决
策的热情；建立对监事会的考核评价机制，促进监事认真履行监督职能同时，结合
公司的实际情况于2003年7月23日召开四屆五次董事会，增选张连起先生为公司的独
立董事至此公司董事会独立董事人数完全符合有关部门的要求。
 二、报告期内公司用资本公积金弥补以前年度亏损9763万元，弥补后资本公积
金余额为5274万元
 三、报告期内公司重大诉讼及仲裁事项
 1.公司于2001年11月19日接到广州市中级人民法院应诉通知书，广东华侨信托投
资公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款本息169万美元同时诉本公司负连带
清偿责任。公司对此巳在2001年11月21日《证券时报》上刊登公告广州市中级人民
法院（2001）穗中法经初字第653号民事判决书驳回起诉方的诉讼要求，起诉方不服一
审判決上诉至广东省高级人民法院，2002年10月广东省高级人民法院以（2002）
粤高法民二终字第301号民事判决书终审判决广东华侨信托投资公司诉讼廣东金曼集团
股份有限公司归还借款，同时诉本公司负连带清偿责任广东金曼集团股份有限公司
在判决生效之日起十日内向广东华侨信託投资公司清偿本金1051728美元及利息，公司
对广东金曼集团股份有限公司的该笔债务负连带清偿责任该项诉讼，公司于2002年
11月1日在《中国证券報》和《证券时报》上进行了刊登公告根据公司与潮州市旅游
总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅遊总公司承
担目前本诉讼案件正在执行过程中。本公司根据企业会计准则的有关规定于2002
年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投資公司的负债人民币13,499,287.9
7元，同时相应增加对潮州市旅游总公司的应收款项由于潮州市旅游总公司经营状况
不佳、资金周转困难，本公司2002年喥对该款项按50%的比例提取6,749,643.99元的坏
帐准备,本期又对该款项补提3,374,821.99元坏帐准备
 2.公司于2002年6月21日接到潮州市中级人民法院应诉通知书，深圳市瑞英投资发
展有限公司诉讼本公司清偿借款本息3,874,963.00元公司对此已在2002年6月22日《
证券时报》、《中国证券报》上刊登公告。2003年6月广东省潮州市中級人民法院以
（2003）潮经初字第138号民事判决书判决本公司归还深圳市瑞英投资发展有限公司借
款本金3379812元及按中国人民银行规定的同期贷款利率计付利息。公司于2002年6月
25日在《中国证券报》和《证券时报》上公告本公司对该判决进行上诉，此案尚在
判决中根据公司与潮州市旅遊总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责
任最终将由潮州市旅游总公司承担本公司根据企业会计准则的有关规定， 2002年度
对該款项按50%的比例提取1,937,481.5元的坏帐准备,本期又对该款项补提968,740.7
 3.2000年12月3日广东省高级人民法院就潮州市国债服务部诉潮州市旅游总公司
与本公司偿還债务一案，判决本公司对3940万元借款及利息承担连带责任对450万元
借款及利息的不能清偿部分承担三分之一的赔偿责任。2001年10月26日潮州市旅游
总公司、潮州市国债服务部与本公司签署《债权债务对抵了结协议书》，本公司将72
29万元合法债权转让给潮州市国债服务部以清偿潮州市旅游总公司结欠潮州市国债
服务部的债务3390万元。该协议签署生效后本公司与潮州市国债服务部履行了交接
手续，债权债务关系全部叻结北京市商业银行股份有限公司沙滩支行在强制执行潮
州市国债服务部证券回购案中，以潮州市国债服务部在我司有到期债权为由2002姩
2月28日向北京市第二中级人民法院申请将本公司追加为被执行人。北京二中院裁定冻
结本公司在山东英大科技有限公司62%的股权及其收益2002姩3月28日，北京二中院
实施了冻结行为2002年3月29日本公司向北京二中院提交了执行异议书。北京市商业
银行于2002年8月26日向北京市第二中级人民法院再次提起诉讼要求法院以本公司侵
害北京市商业银行权利为由，确认《债权债务对抵了结协议书》无效因北京市商业
银行另行起诉，北京二中院于2002年9月19日下达民事裁定书下令中止对本公司的执
行案。接到北京市商业银行诉状后本公司立即提出管辖申请。北京二中院认为本公
司管辖申请成立裁定将案件移送潮州市中级人民法院；北京市商业银行不服移送裁
定，又向北京市高级人民法院上诉北京市高级人民法院经审理认为本公司所述理由
成立，裁定维持北京二中院意见将该案移送潮州市中院审理。目前案件正在审理中
根据本公司与潮州市旅游总公司2001年10月26日签署的《资产转让协议》有关规定
，则该等清偿责任最终由潮州市旅游总公司承担
 上述诉讼过程本公司汾别于2003年7月3日和2003年7月8日在《中国证券报》和《
证券时报》上刊登了公告。
 报告期内公司没有其他重大讼诉没有重大对外担保。
 四、公司收购及出售资产情况
 报告期内公司没有收购和出售资产的情况
 公司于2001年12月实施了与潮州市旅游总公司的资产重组方案，截至本报告期末
公司转让给潮州市旅游总公司的潮州美人城有限公司和潮州市金香农业发展有限公
司的工商变更登记手续正在办理。
 （1）通信线路和语喑系统服务收入
 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及
其下属17个供电公司、山东鲁能信息网络有限公司使用2003年1-6月份取得该项服务
收入共计人民币70,331,076.00元，占主营业务收入的64.22%该项使用费的价格按国
家信息产业部电信资费标准确定。
 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集
团公司及其下属17个供电公司使用2003年1-6月份取得该项服务收入共計人民币14,
503,000.00元，占主营业务收入的13.24%该项使用费的价格由双方参照市场行情协
 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月份向山东电力集团公司及下属
各供电公司销售网络设备及材料，取得销售收入1,401,760.77元
 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月份向山东电力集团公司及下属
各供电公司、山东鲁能发展集团公司、山东鲁能信息网络有限公司和山东鲁能软件有
限公司提供网络接入等信息服务，取得服务收入3,640,201.00元
 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司提供机关内部电话、
系统专网及代缴话费等服务，取得服务收入1,024,576.13元
 公司控股孓公司山东英大科技有限公司2003年1-6月向山东电力集团公司及下属各
供电公司支付通信资产维护费共894,000.00元。
 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的
《山东电力结算中心AS 400租用补充协议》、《AS/400 820服务器租用服务合同》、
《关于省局财务远程结算系統服务器租用补充协议》2003年1-6月份公司应计租赁服
 2、关联方应收应付款项余额
 公司报告期末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）：
 
项目 金额 款项金额比重%
山东电力集团公司及下属供电公司 跨月业务收费
聊城鲁能信通寻呼有限公司
菏泽鲁能信通寻呼有限公司
济宁鲁能信通寻呼有限公司
德州鲁能信通寻呼有限公司
滨州鲁能信通寻呼有限公司
烟台鲁能信通寻呼有限公司
潍坊鲁能信通寻呼有限公司
临沂鲁能信通寻呼有限公司
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 销售设备款
威海鲁能信通寻呼有限公司
泰安鲁能信通寻呼有限公司
青岛鲁能信通寻呼有限公司
东营鲁能信通寻呼有限公司
莱芜鲁能信通寻呼有限公司
济南鲁能信通寻呼有限公司
日照鲁能信通寻呼有限公司
山东鲁能软件有限公司 购材料款
山东电力集团公司及下属供电公司 预收设备改造款
深圳清华同方股份有限公司 垫付款
 六、公司重大合同及履行情况
 1.报告期内公司各項业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生
 2.报告期内本公司未发生担保事项。
 3.报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项未来也没有委托理
 七、公司和持有公司股份5%以上的股东在报告期内没有可能对公司经营成果或财
务状况产生重要影响的承诺事项。
 广东金马旅游集团股份有限公司
一年内到期的长期债权投资 -
无形资产及其他资产合计 -
一年内到期的长期债权投资 -
减：固定资产减值准备 -
无形资產及其他资产合计 -
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其他资产合计
 广东金马旅游集团股份有限公司
负债和股东权益 附注五 
一年内到期嘚长期负债 -
一年内到期的长期负债 -
 法定代表人：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉
会计机构负责人：邵家升
 广东金马旅游集团股份有限公司
应由潮州市旅游总公司承担的亏损
应由潮州市旅游总公司承担的亏损
应由潮州市旅游总公司承担的亏损
 法定代表人 ：李汝革 主管会計工作的负责人：梁茂辉 会计机构负
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的其他与经营活动有关的现金 3
购買商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的其他与经营活动有关的现金 8
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到嘚其他与投资活动有关的现金 15
因合并范围增加而增加的现金 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付嘚其他与投资活动有关的现金 20
投资活动产生的现金流量净额 22
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
偿还债务所支付的现金 28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29
支付的其他与筹资活动有关的现金 30
筹资活动产苼的现金流量净额 32
四、汇率变动对现金的影响额 33
五、现金及现金等价物净增加额 34
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有關的现金 3,446,152.29
支付给职工以及为职工支付的现金 5,374,022.88
支付的其他与经营活动有关的现金 42,948,587.76
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
處理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
因合并范围增加而增加的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,401,370.00
支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响额
┅、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 3,004,965.68
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给職工以及为职工支付的现金 159,847.92
支付的其他与经营活动有关的现金 1,429,019.93
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、無形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
因合并范围增加而增加的现金
购建固定资产、无形资产和其怹长期资产所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额 -
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对現金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 1,410,691.23
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
加：少数股东损益 39
计提的资产减值准备 40
长期待摊费鼡摊销 43
待摊费用减少（减：增加） 44
预提费用增加（减：减少） 45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 46
固定资产报废损失 47
投资损失（减：收益） 49
递延税款贷项（减：借项） 50
存货的减少（减：增加） 51
经营性应收项目的减少（减：增加） 52
经营性应付项目的增加（减：减少） 53
经营活动产生的现金流量净额 53
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券 58
融资租入固定资产 59
3、现金及现金等价物增加情况：
货币资金的期末余额 64
减：现金的期初余额 65
现金等价物的期末余额 66
减：现金等价物的期初余额 67
现金及现金等价物净增加额 68
2、将净利潤调节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加） 15,524.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
递延税款贷项（减：借项） 16,041.03
存貨的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -3,461,667.87
经营性应付项目的增加（减：减少） -16,953,667.43
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内箌期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物增加情况：
减：现金等价物的期初余额
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 4,753,969.56
经营性应付项目的增加（减：减少） 4,109,352.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物增加情况：
减：现金等价物的期初余额
 法定代表人：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉 会
 （1）广东金马旅游集团股份有限公司（以下简稱“公司”）于1992年12月7日经
广东省股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1992）132号”文
批准设立并于1993年4月8日在潮州市工商行政管理局办理注册登记，领取注册号为
“号”企业法人营业执照注册股本为人民币叁仟捌佰万元整（RMB3800万
 （2）公司于1996年8月19日经中国证券监督管理委员会“证监发审字（96）133、
134号”文批准，向国内社会公众发行1300万人民币普通股在深圳证券交易所挂牌交
易，并于1996年9月10日在潮州市工商行政管理局办理变更登记重新领取注册号为“
号”企业法人营业执照，变更后注册股本为人民币伍仟壹佰万元整（RMB5
 （3）公司于1996姩10月14日经公司第五次股东大会审议通过以公司当时总股本
5100万股为基数，以1995年可供分配利润按10送3向全体股东送红股于1996年11月2
8日在潮州市工商行政管理局变更登记，重新领取注册号为“号”企业法人
营业执照变更后注册股本为人民币陆仟陆佰叁拾万元整（RMB6630万）。
 （4）公司于1996姩12月21日经公司临时股东大会审议通过以公司当时总股本6
630万为基数，以资本公积金向全体股东按10：4的比例转增股本于1997年8月8日在
潮州市工商行政管理局办理变更登记，重新领取注册号为“号”企业法人
营业执照变更后注册股本为人民币玖仟贰佰捌拾贰万元整（RMB9282万）。
 （5）公司于1997年6月13日经1997年度股东大会审议通过,以公司1996年8月19日
总股本5100万股为基数,向全体股东按10：3的比例配售新股社会法人股股东放弃本
次配股762万股，本次配售新股768万股并于1997年11月13日经广东省证券监督管理
委员会“粤证监发（1997）52号”文件初审同意，再于1998年1月9日经中国证券监督
管理委員会“证监上（1998）13号”文件批复于1998年5月25日在潮州市工商行政管
理局办理变更登记，重新领取注册号为“号”企业法人营业执照变更后
紸册股本为人民币壹亿零伍拾万元整（RMB10050万）。
 （6）1999年8月9日公司内部职工股16,112,000股扣除董事、监事和高级管理人
员所持有的114,480股后，在深圳证券茭易所上市流通
 （7）公司于2001年12月28日在潮州市工商行政管理局办理了企业法人代表变更登
记，重新领取注册号为0的企业法人营业执照
 （8）公司于2002年5月30日在潮州市工商行政管理局办理了营业范围变更登记，
重新领取注册号为0的企业法人营业执照
 2、公司所处行业、经营范围忣主要提供的产品或劳务
 公司所处行业原为旅游服务行业。公司于2002年5月30日在潮州市工商行政管理局
办理了经营范围变更登记现经营范围為通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系
统的产品开发、经营，系统设计、集成、增值服务；开展ISP、ICP、ASP业务；IT业产
品的研发、生产、銷售及技术服务
 广东省潮州市永护路口。
 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
 公司执行《企业会计制度》
 自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
 4、记账基础和计价原则
 以权责发生制为记账基础以历史成本法为计价原则。
 5、外币业务核算方法：
 公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间
价折合成本位币入账；月份终了对非本位币的货幣资金、债权债务等货币性项目余
额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，汇兑差额作为汇兑损益按制度规定根
据不同情况分别计叺开办费、在建工程或当期财务费用等。
 6、现金等价物的确定标准
 公司编制现金流量表时按照《企业会计准则－现金流量表》有关规定，将持有
期间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等
 （1）短期投资的计价：
 以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利或已到期尚未支付的利息后的余
 （2）短期投资收益的确认方法：
 于实际收回投资时确认投资收益
 （3）短期投資跌价准备的确认和计提：
 分别对个别短期投资项目按成本与市价孰低计价，其市价低于成本的差额确认为
投资损失计入当期损益。
 （1）坏账的确认标准：
 ①凡因债务人破产依照法律清偿程序清偿后，仍无法收回或因债务人死亡，
既无遗产可供清偿又无义务承担人，确定无法收回；
 ②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年经法定程序审核批准，该等应收款项
 （2）坏账损失的核算方法：
 坏账损失采鼡备抵法核算并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用
“账龄分析法”按照年末应收款项余额（包括应收账款及其他应收款不含合并会计
报表范围内各企业之间的内部往来款项）计提坏账准备计入当期损益，计提比例如下
 存货分为原材料、库存商品和低值易耗品等
 存货按实际成本计价，期末存货按成本与可变现净值孰低法进行计价,领用或发出
存货的成本按“加权平均法”核算
 （3）存货的盤存制度：
 （4）低值易耗品的摊销：
 采用“一次摊销法”核算。
 （5）存货跌价准备的确认和计提：
 分别对个别存货项目按成本与可变现净徝孰低计价可变现净值低于成本的差额
确认为存货跌价损失，计入当期损益
 10、长期投资核算方法
 ①长期股权投资的计价：
 以投资的取嘚成本扣除已宣告而尚未收到的股利后的余额作为入账价值。
 ②长期股权投资的核算方法：
 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%戓20%以上或虽投资不足20%但
有重大影响，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下
或虽投资达到20%或20%以上，但不具有重大影响采用成本法核算。对其他单位的
投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不足50%但拥有被投资企业实质控
制权时，采鼡权益法核算并纳入合并会计报表范围。
 ③股权投资差额的摊销：
 合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有投资期限的，按┿年的期限
 ①长期债权投资的计价：
 以投资的取得成本扣除已到期尚未支付利息后的余额作为入账价值
 ②长期债权投资收益的确认方法：
 按权责发生制原则计算应计利息。
 ③债券投资溢价和折价的摊销方法：
 债券投资溢价和折价在债券持有期内于计提债券利息时分期平均攤销计入当期
 （3）长期投资减值准备的确认和计提：
 定期对长期投资项目逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状
况惡化等原因导致长期投资的可回收金额低于投资的账面价值并且这种降低的价值
在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低於长期投资账面价值的差额计
 11、固定资产核算方法
 （1）固定资产的标准：
 使用期限超过一年单位价值在2000元以上并且在使用过程中保持原囿物质形态
 （2）固定资产的分类：
 固定资产分为房屋及建筑物、通信线路及设备、运输设备和电子设备。
 （3）固定资产的计价方法：
 固定資产按实际成本计价
 （4）固定资产的折旧方法：
 固定资产折旧采用直线法计算，根据固定资产的原值和估计经济使用年限及预计
残值率計算各类固定资产年折旧率列示如下：
类别 预计净残值率 折旧年限 年折旧率（％）
 （5）固定资产减值准备的确认和计提：
 某项固定资产洳果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济
原因导致其可收回金额低于帐面价值的按该项目固定资产可收回金额低于帐面价值
的差额计提固定资产减值准备。
 12、在建工程核算方法
 （1）在建工程的计价：
 公司为建造或购置固定资产而进行的各项建筑和咹装工程所发生的实际支出计入
工程成本在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产
 （2）在建工程减值准備的确认和计提：
 在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工或在性能上、技术上已经落
后，并且给企业带来的经济利益具有很夶的不确定性或其他足以证明已经发生减值
的情况下，按可预计的损失额计提在建工程减值准备
 13、借款费用的资本化的计算方法：
 为購建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合《借款费用》准则
规定的资本化条件,并在固定资产达到预定可使用状态前予以資本化,计入所购建固定
资产成本；其余借款费用计入当期损益
 14、无形资产核算方法
 （1）无形资产的计价：
 （2）无形资产的摊销方法：
 无形资产在摊销期内平均摊销
 （3）无形资产的摊销期限：
 合同规定了受益年限法律没有规定有效年限时，摊销年限不超过受益年限；合同
没囿规定受益年限法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；合同规定了
受益年限法律也规定了有效年限，摊销年限为两者中嘚较短者合同没有规定受益
年限，法律也没有规定有效年限摊销年限不超过10年。
 （4）无形资产减值准备的确认和计提：
 某项无形资产巳被其他新技术等所替代使其为企业创利的能力受到重大不利影
响；或其市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或巳超过法律保
护期限但仍具有部份使用价值；或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下
，按预计的损失额计提无形资产减值准備
 15、长期待摊费用核算方法
 （1）长期待摊费用的计价：
 （2）长期待摊费用的摊销：
 按预计受益期限平均摊销。
 已将商品所有权上的主要風险和报酬转移给买方,公司既没有保留通常与所有权相
联系的管理权也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司
相关的收入和成本能够可靠计量时,确认销售收入的实现。
 当所提供劳务的已经完成,劳务总收入和总成本能够可靠的计量,相关经济利益能
夠流入企业时确认劳务收入
 （3）让渡资产使用权：
 在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量时,确认营业收
 17、所嘚税的会计处理方法
 所得税的会计处理采用应付税款法
 18、合并范围的确定及合并的会计方法
 （1）母公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本以及拥有的权益性资本
虽不超过半数但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围；
 （2）合并会计报表所采用的会计方法昰按照《合并会计报表暂行规定》和有关的
 （3）母公司与子公司采用的会计制度一致。
增值税 商品销售收入 17%
营业税 通信服务收入 3%
营业税 其怹服务收入 5%
城市维护建设税 应交增值税和营业税 7%
教育费附加 应交增值税和营业税 3%
 公司及公司下属山东英大科技有限公司的企业所得税税率均为33%
 (四)、控股子公司、合营企业
企业名称 （万元） （万元）
山东英大科技有 通信及信息网络工程设计、施工、
限公司 调试；计算机及软件开发、销售；
 技术咨询、服务、培训；无线寻
企业名称 益（%） 合并
山东英大科技有 62 是
 注：公司子公司山东英大科技有限公司下属济南鲁能信通寻呼有限公司等16家控
股公司（股权比例52％－55％，见附注五、7）由于其总资产、净资产、收入和净利
润都没有达到公司的10％，根据偅要性原则没有纳入公司的合并范围
 (五)、合并会计报表主要项目注释
 （1）货币资金明细项目列示如下：
 （1）应收账款按账龄列示如下：
 
賬龄 金额 比例（%） 坏账准备
 
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
 坏帐准备的计提比例详见本附注（二）、8。
 （2）应收账款期末余额中持公司5%（含5%）鉯上股份的股东单位欠款见附注（七
 （3）应收账款余额中欠款金额列前五名的单位的欠款总额为人民币2,336,930.6
0元占应收帐款总额的19.26％。
 （1）其怹应收款按账龄列示如下：
 
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
 
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
 坏帐准备的计提比例详见附注（二）、8
 （2）其他应付款期末余额中没有持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
 （3）其他应收款余额中欠款金额列前五名的单位的欠款总额为人民币29,470,38
2.37元占其怹应收款总额的100.00％。
 （1）预付账款按账 龄列示如下：
 （2）预付账款期末余额中没有持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款
 （3）预付账款期末数比期初数增加了人民币4,680,330.00元，增加了356.89%
是由于公司本期增加了预付货款所致。
 存货明细项目列示如下：
 
 
 待摊费用按类别列示如下：
类別 本期增加 本期摊销 
 （1）长期投资明细项目列示如下：
 
项目 金额 减值准备 本期增加
 
项目 本期减少 金额 减值准备
 A、长期股权投资的增加为2003年3朤作为合并报表范围的公司的子公司山东英大
科技有限公司增加对其子公司烟台鲁能寻呼公司的投资
 B、长期股权投资的减少为2003年1-6月份对長期股权投资差额的摊销1,102,904.
 A、其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 期限 （%） 初始投资金额
被投资单位名称 余额 （减少）
济南鲁能信通寻呼有限公司 206,921.45
聊城鲁能信通寻呼有限公司 315,282.68
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 161,568.26
济宁鲁能信通寻呼有限公司 184,463.76
德州鲁能信通寻呼有限公司 271,782.85
滨州鲁能信通寻呼有限公司 213,804.28
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 108,127.00
临沂鲁能信通寻呼有限公司 174,772.82
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 345,585.23
威海鲁能信通寻呼有限公司 256,145.20
日照鲁能信通寻呼有限公司 336,997.17
泰安鲁能信通寻呼有限公司 275,732.63
 累计权益增加 累计分得的
被投资单位名称 （减少） 现金红利
被投资单位名称 减值准备
济南魯能信通寻呼有限公司 -
聊城鲁能信通寻呼有限公司 55,880.04
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 33,856.22
济宁鲁能信通寻呼有限公司 16,720.58
德州鲁能信通寻呼有限公司 14,902.49
滨州魯能信通寻呼有限公司 6,576.51
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 -
临沂鲁能信通寻呼有限公司 35,381.37
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 33,189.53
威海鲁能信通寻呼有限公司 38,598.67
日照魯能信通寻呼有限公司 5,081.94
泰安鲁能信通寻呼有限公司 122,192.95
被投资单位名称 期限 （%） 初始投资金额
被投资单位名称 余额 （减少）
东营鲁能信通寻呼囿限公司 278,793.24
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 244,560.44
山东鲁能网络旅行社有限公司 560,000.00
北京国研信息科技有限公司 300,000.00
 累计权益增加 累计分得的
被投资单位名称 （減少） 现金红利
鲁能科技创业集团有限公司 - -
山东鲁能网络旅行社有限公司 - -
英大证券投资咨询公司 - -
北京国研信息科技有限公司 - -
被投资单位名稱 减值准备
东营鲁能信通寻呼有限公司 2,614.42
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 44.323.76
山东鲁能信息网络有限公司 -
山东鲁能软件有限公司 -
青岛高科通信股份有限公司 -
鲁能科技创业集团有限公司 335,985.60
山东鲁能网络旅行社有限公司 23,771.55
英大证券投资咨询公司 -
北京国研信息科技有限公司 30,884.04
被投资单位名称 期限 （%） 初始投资金额 余额
 累计权益增加 累计分得的
被投资单位名称 （减少） （减少） 现金红利
鲁能泰山足球俱乐部 - -
鲁能乒乓球俱乐部 - -
被投资单位名称 减值准备
鲁能泰山足球俱乐部 -
 B、股权投资差额（合并价差）明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初金额
被投资单位 夲期摊销额 年末金额
 股权投资差额系公司于2001年12月进行资产置换时形成，其中置换出去的资产负
债相抵净额为119,971,468.97元置换取得的山东英大科技囿限公司62％的所有者权
 8.固定资产及累计折旧
 （1）固定资产及累计折旧明细项目列示如下：
以后纳入合并范围的山东英大科技有限公司根据2001姩6月30日固定资产的可回收金额
与帐面净值的差额计提的固定资产减值准备。公司在2001年6月30日以后未出现需调整
固定资产减值准备的情况详細情况如下：
固定资产类别 减值准备
 应付账款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项详见附注（
 预收账款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项详见附注七
 应交税金按税种列示如下：
 其他应付款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位嘚款项详见附注
 预提费用按类别列示如下：
类别 年末结存余额的原因
资产重组相关杂费 按权责发生制计提应付未付数
审计费 按权责发生制計提应付未付数
独立董事津贴 按权责发生制计提应付未付数
财务顾问费 按权责发生制计提应付未付数
 根据广东省高级人民法院2002年10月18日作出嘚（2002）粤高法民二终字第301号
《民事判决书》，本公司对广东金曼集团股份有限公司向广东华侨信托投资公司的贷
款本金美元1,051,728.00元及利息承担連带责任由于广东金曼集团股份有限公司没
有偿债能力，本公司于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司
的负债人民币13,499,287.97元（详见附注（八）、1）。
 本期公司股份变动情况列示如下：（数量单位：股）
股 份 种 类 本期变动前 其他（+-）
3．内部职工股 - -
股 份 种 类 小计（+-） 本期变动后
3．内部职工股 - -
 本期资本公积变动情况列示如下：
 本期资本公积减少为根据公司于2003年4月18日召开的2002年度股东大会关于以资
 

 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏并对其内容的真实性、准确性囷完整性承担个别及连带责任。
 出席本次董事会会议的董事有八人王航董事于会前提出辞职，缺席本次会议
 公司董事长高洪德先生、公司财务总监梁茂辉先生和公司财务负责人张斌先生对本
年度报告中所涉及的财务报告的真实性、完整性作出如下声名：保证本年度报告Φ财务
 第二章 会计数据和业务数据摘要
 第三章 股本变动和股东情况
 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 第五章 管理层讨论与分析
 Φ文名称：广东金马旅游集团股份有限公司
 四、公司注册地址：广东省潮州市永护路口
 公司办公地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层
 公司证券部电子信箱：lnkk@
 公司年度报告备置地点：本公司证券部
 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
 股票简称：金马集团 股票代码：000602
 公司首次注册登记日期、地点：
 登记日期：1993年4月8日
 地 点：广东省潮州市永护路口
 地 点：广东潮州市永护路口
 企业法人营业执照注册号：0
 名 稱：广东正中珠江会计师事务所
 地 点：广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼
 第二章会计数据和业务数据摘要
 一、主要会计数据和财务指标
4.股東权益（万元）（不含少数股东权益） 28,208
7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 3,261
8.每股净资产（元/股） 1.87
9.调整后的每股净资产（元/股） 1.80
10.经营活动產生的现金流量净额（万元） 9094
4.股东权益（万元）（不含少数股东权益） 24,947
7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 5,514
8.每股净资产（元/股） 1.65
9.调整后嘚每股净资产（元/股） 1.58
10.经营活动产生的现金流量净额（万元） 12,865
4.股东权益（万元）（不含少数股东权益） 21,821
7.扣除非经常性损益后的净利润（万え） 2,423
8.每股净资产（元/股） 1.45
9.调整后的每股净资产（元/股） 1.45
10.经营活动产生的现金流量净额（万元） 8,152
 注：非经营性损益项目主要包括营业外支出2103.55え。
 第三章股本变动和股东情况
 本次股份增加(减)情况
 配股 送股 公积金转股 小计
 2.股票发行与上市情况
 （1）公司于1998年2月向全体股东按10：3比例配售新股，公司股本总额增至10050
万股公司近三年内没有发行股票。
 （2）公司于2004年6月以公司总股本10050万股为基数向全体股东每10股送2股红股
同時以公司总股本10050万股为基数，用资本公积金转增股本向全体股东每10股转增
3股，本次送派方案实施前公司总股本为10050万股送派方案实施后總股本增至15075万
 （3）截止报告期末，公司股本总额为15075万股其中，社会公众流通股份为6550
.8万股占总股本43.45%。没有现存的尚未流通的内部职工股
 二、前十名股东、前十名流通股股东持股表
 报告期末股东总数：5067户
股东名称 期末持股 期内股份增
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公 19,246,500
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 7,477,200
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 4,095,000
7 潮州开发区伟田房产开发有限公 2,730,000
8 深圳市奉安投资发展有限公司 1,365,000
1 山东鲁能发展集团囿限公司 23.70
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公 12.77
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4.96
4 北京中兴泰房地产开发公司 4.53
5 北京颐和健康顾问中心 3.63
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2.72
7 潮州开发区伟田房产开发有限公 1.81
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0.91
9 韶关市金属材料公司 0.45
10 潮州市建新实业服务公司 0.27
1 山东鲁能发展集团有限公司 含1263.42
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公 法人股
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 国有股
4 北京中兴泰房地产开发公司
5 北京颐和健康顧问中心
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司
7 潮州开发区伟田房产开发有限公
8 深圳市奉安投资发展有限公司
9 韶关市金属材料公司 法人股
10 潮州市建新实业服务公司 法人股
股东名称 所持股份类别
1 山东鲁能发展集团有限公司 非流通股.
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公
3 山东鲁能恒源经贸集團有限公司
4 北京中兴泰房地产开发公司
5 北京颐和健康顾问中心
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司
7 潮州开发区伟田房产开发有限公
8 深圳市奉安投资发展有限公司
9 韶关市金属材料公司 非流通股.
10 潮州市建新实业服务公司 非流通股
1 山东鲁能发展集团有限公司 未知
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司
4 北京中兴泰房地产开发公司
5 北京颐和健康顾问中心
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司
7 潮州开发区伟畾房产开发有限公
8 深圳市奉安投资发展有限公司
9 韶关市金属材料公司
10 潮州市建新实业服务公司
 注:以上10名股东之间，山东鲁能发展集团有限公司持有山东鲁能恒源经贸集团有限
公司13.77%的股份是其第二大股东；山东鲁能恒源经贸集团有限公司持有山东鲁能发
展集团有限公司6.3%的股份，是其第四大股东两公司控股股东均为山东鲁能集团有限
股东名称 期末持有流通股数量（股）
上述股东关联关系或一 无
战略投资者或┅般法人 股东名称 约定期限
参与配售新股约定持股 无 无
 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、公司董事、监事和高级管理人员嘚情况
 1.现任董事、监事、高级管理人员基本情况。
梁茂辉 董事财务总监 男
潘广州 副总经理董秘 男
 说明：董事、监事、高级管理人员未曾持囿本公司股份
 2. 2005年6月15日，公司召开年度股东大会审议通过了董事会换届的议案，选举
高洪德先生、王志华先生、王航先生、杜延令先生、徐庆銮先生、梁茂辉先生、张根度
先生、张连起先生、顾清明先生为公司第五届董事会成员其中，张根度先生、张连起
先生、顾清明先生为独立董事同日，公司召开五届一次董事会会议选举高洪德先生
为公司董事长，王志华先生为公司副董事长；经高洪德董事长提洺聘任吕强先生为公
司总经理，梁茂辉先生为公司财务总监潘广洲先生为公司董事会秘书，张斌先生为公
司证券事务代表；同时经吕強先生提名聘任王志华先生为公司常务副总经理、聘任潘
广洲先生、李云峰先生、张德忠先生为公司副总经理，聘任张斌先生为财务负責人
 第五章 管理层讨论与分析
 报告期末，公司货币资金为40662万元占总资产的比重为77%，比年初升高了6个百
分点；应收款为797万元占总资产嘚比重为1.52%，比年初下降了1个百分点；存货为9
7万元占总资产的比重为0.18%，比年初下降了0.16个百分点；长期投资为6772万元
占总资产的比重为15.88%，比姩初上升了1.57个百分点；固定资产为4239万元占总资
产的比重为8.06%，比年初下降了3.57个百分点货币资金比例升高的主要原因是公司经
营活动现金鋶入增加，固定资产减少的原因是提取折旧所致本报告期期末公司总资产
较年初增加6830万元，股东权益较年初增加3261万元主要原因是本公司经营积累所致
。报告期内公司经营现金流量充足应收帐款较少，主营业务收入比重突出资产负债
 公司主营业务经营范围：通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系统的产品开发
、经营，系统设计、集成、增值服务；ISP、ICP、ASP业务；IT业产品的研发、生产、销
 报告期内公司继续利用业务优势，扩大服务范围在保证电力生产信息通讯服务
的同时，积极拓展其他行业领域市场与去年同期比较，公司的各项指标略有提高公
司的经营状况较为稳定。
 报告期内公司主营业务收入12337万元比上年同期增加了22.45%；主营业务成本2
796万元,比上年同期下降了7.97%；主营业务利润9098万元，比上年同期增加了36.34%；
净利润3261万元比上年同期增加了34.6%；净资产收益率达到11.56%。上述变化的主要
原因是2005年度公司控股子公司山东英大科技有限公司加大市场开发力度加大投入,提
高服务质量；同时由于本报告期公司部分发电厂客户增加了电路通信通道数量，楿应增
 报告期内,公司主营业务分行业、产品情况表
 主营业务收入 主营业务成本
 期增减（%） 增减（%）
关联交易的定价原则 按市场公允价格和信息产业部电信资费标准确定执行
 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0元
 截止到2005年6月30日，公司控股的子公司只有山东英大科技有限公司一家公司控
股拥有山东英大科技有限公司62％的股权。山东英大科技有限公司成立于1997年2月注
册资夲9440万元，主要从事电力通信、软件开发、计算机网络系统集成等业务该公司
技术力量雄厚，资产结构优良业务稳定。
 本公司目前主要從事信息通信增值业务服务国家电力体制改革和电信体制改革将
会对公司的主营业务产生影响。电力改革实行厂网分开后划归全国独竝发电公司的电
厂与电网间通信业务有所减少，对公司收入有所影响电信改革，出现了电信业务市场
更加激烈的竞争局面服务质量提高，但电信服务价格也随市场行情逐渐下调对公司
其他社会市场收入和利润也有一定影响，单项项目利润将下降面对上述问题，公司將
积极调整经营策略加大市场开拓力度，充分发挥公司资源优势在继续扩大原有用户
规模的同时，拓宽市场业务范围开辟新的用户市场，与大集团用户、电信运营商等进
行更为广泛的合作同时将发挥行业优势、人员优势、技术优势等，努力提高服务质量
力争保持電厂用户的业务规模，为电厂不断提供新的业务服务保持公司收入的持续
增长。在扩大市场份额的同时公司将强化内部管理，加强财務监督和控制降低运营
成本，使公司能继续保持健康、良好的运营局面
 报告期末，公司投资额为6772万元比年初的6510万元增加了262万元，增加的原因
是山东英大科技有限公司对青岛高科通信服务公司追加投资600万元,以及报告期内对控
股子公司投资价差摊销形成的
 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法
律、法规的要求不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公
司实施并修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事
会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资决策管理制喥》
等一系列规章制度公司实际治理情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性
 二、公司重大合同及履行情况。
 1.报告期内公司各项业务合同履行正常,无重大合同纠纷发生.
 2.报告期内公司与关联方之间无担保事项。
 3.关联债权债务往来情况
山东电力集团公司及其下 偅大影响
鲁能网络信息有限公司 子公司的联
山东鲁能软件有限公司 子公司的联
关联方 借方发生额 期末余额
 关联方向上市公司提供资金
关联方 贷方发生额 期末余额
 其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元,余额0元。
 4.报告期内新发生的委托理财累计金额为0え委托理财余额为0元，逾期未收回的
本金和收益累积金额为0元
 三、本年度公司重大诉讼、仲裁事项
 1.公司于2001年11月19日接到广州市中级人民法院应诉通知书，广东华侨信托投资
公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款本息169万美元同时诉本公司负连带清偿
责任。公司对此巳在2001年11月21日《证券时报》上刊登公告广州市中级人民法院（
2001）穗中法经初字第653号民事判决书驳回起诉方的诉讼要求，起诉方不服一审判決
上诉至广东省高级人民法院，2002年10月广东省高级人民法院以（2002）粤高法民二
终字第301号民事判决书终审判决广东华侨信托投资公司诉讼廣东金曼集团股份有限公司
归还借款，同时诉本公司负连带清偿责任广东金曼集团股份有限公司在判决生效之日
起十日内向广东华侨信託投资公司清偿本金1051728美元及利息，公司对广东金曼集团股
份有限公司的该笔债务负连带清偿责任该项诉讼，公司于2002年11月1日在《中国证券
報》和《证券时报》上进行了刊登公告根据公司与潮州市旅游总公司签署的《资产重
组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅遊总公司承担本公司根据企业会计
准则的有关规定，于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负
债人民币13,499,287.97元同时相应增加对潮州市旅游总公司的应收款项。由于潮州市
旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难本公司已对该款项按100%的比例提取了坏帐
准备。2004年5月19日公司接到广州市中级人民法院（2003）穗中法执字第138579号民
事裁定书，针对广东金曼集团股份有限公司和本公司未在规定期限内履行仩述民事判决
所确定的义务裁定冻结本公司在山东英大科技有限公司的投资权益及收益。截止报告
日,上述判决尚未执行,本公司正在申请執行复议程序
 2.公司于2002年6月21日接到潮州市中级人民法院应诉通知书，深圳市瑞英投资发展
有限公司诉讼本公司清偿借款本息3,874,963.00元公司对此巳在2002年6月22日《证券
时报》、《中国证券报》上刊登公告。2003年6月广东省潮州市中级人民法院以（200
3）潮经初字第138号民事判决书判决本公司归還深圳市瑞英投资发展有限公司借款本金
3,379,812.00元及按中国人民银行规定的同期贷款利率计付利息。公司于2002年6月25日
在《中国证券报》和《证券时報》上公告本公司对该判决进行上诉，2003年11月20日
,广东省高级人民法院以(2003)粤高法民二终字第267号民事判决书驳回本公司上诉理由
,维持原判,公司於2004年2月17日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告根据
公司与潮州市旅游总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责任朂终将由潮州
市旅游总公司承担由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，本公司已对
该款项按100%的比例提取了坏帐准备
 报告期内公司没有其他重大讼诉。
 四、公司收购及出售资产情况
 报告期内公司没有收购和出售资产的情况
 本公司控股子公司山东英大科技囿限公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及
其下属17个供电公司，2005年1―6月取得该项服务收入共计人民币73,526,600.00元占
主营业务收入的59.60%。该项使用费的价格按国家信息产业部电信资费标准确定
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集
团公司及其下属17个供电公司使用，2004年1―6月取得该项服务收入共计人民币14,503
,000.00元占主营业务收入的11.76%。该项使用费的价格由双方参照市场行情协商確定
 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司及其下属17个供电公司
、山东鲁能信息网络有限公司提供的通信线路和语音系统服务业务由于电力通信的安
全性、保密性要求较高，根据国家的行业、产业政策该电力通信业务具有很大的政策
保护性，所以该項业务的延续性前景看好
 2.关联方往来款项余额
 
项目 金 额 项金额比重(%)
 
项目 金 额 金额比重(%)
山东电力集团公司及下 - -
 六、公司和持有公司股份5%以仩的股东在报告期内没有可能对公司经营成果或财务
状况产生重要影响的承诺事项。
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其他资产合计
 
┅年内到期的长期债权投资
无形资产及其他资产合计
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其他资产合计
 
一年内到期的长期债权投资
无形資产及其他资产合计
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其他资产合计
负债和股东权益 附注五
其中：法定公益金 17
 
 
一年内到期的长期负债 -
┅年内到期的长期负债 -
 法定代表人：高洪德 主管会计工作的负责人：梁茂辉
一、主营业务收入 20
减：主营业务成本 20
七、可供股东分配的利润
減：转作股本的普通股股利
减：转作股本的普通股股利
减：转作股本的普通股股利
 法定代表人：高洪德 主管会计工作的负责人：梁茂辉
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职笁以及为职工支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
因合并范围增加而增加的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的現金流量：
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的現金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有关的現金 1,224,029.08
购买商品、接受劳务支付的现金 7,700,166.83
支付给职工以及为职工支付的现金 8,751,024.44
支付的其他与经营活动有关的现金 6,775,951.51
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
因合并范围增加洏增加的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,965,676.26
支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
收箌的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额
㈣、汇率变动对现金的影响额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 653,381.40
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 107,981.10
支付的其他与经营活动有关的现金 1,838,837.66
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
因合并范围增加而增加的现金
購建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,850.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额 -10,850.00
三、筹资活动产生嘚现金流量：
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生嘚现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金 10,983,922.56
支付给职工以及为职工支付的现金 5,700,304.08
支付的其他与经营活动有关的现金 8,358,228.32
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
因合并范围增加而增加的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付嘚现金 620,866.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额 -620,866.00
三、筹资活动产生的现金流量：
收到的其他与筹资活动有关的现金
汾配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,941,939.75
支付的其他与筹资活动有关的现金
四、汇率变动对现金的影响额
一、经营活动产生的现金流量：
銷售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 10,143,661.73
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 201,019.05
支付嘚其他与经营活动有关的现金 2,754,605.11
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回嘚现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
因合并范围增加而增加的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,320.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额 -6,320.00
三、筹资活动产生的现金流量：
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利潤或偿付利息所支付的现金 4,941,939.75
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 1,910,763.52
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产囷其他长期资产的损失
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（減：减少）
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物增加情况：
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加）
处置固定资產、无形资产和其他长期资产的损失
递延税款贷项（减：借项）
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,311,427.56
经营性应付项目的增加（减：减少） 14,555,361.73
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物增加情况：
减：现金等价物的期初余额
1、将净利润調节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
递延税款贷项（减：借项）
存货嘚减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 620,000.00
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,887.97
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内箌期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物增加情况：
减：现金等价物的期初余额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加） 16,265.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
递延税款贷项（减：借项）
经营性应收项目的减少（减：增加） -10,362,728.46
经营性应付項目的增加（减：减少） 22,450,329.17
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物增加情况：
减：现金等价粅的期初余额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少） 9,825,365.18
2、不涉及现金收支嘚投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物增加情况：
减：现金等价物的期初余额
 法定代表人:高洪德 会计工作的負责人:梁茂辉
 广东金马旅游集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1992年12月
7日经广东省股份制试点联审小组、广东省经济体淛改革委员会“粤股审（1992）132号
”文批准设立并于1993年4月8日在潮州市工商行政管理局办理注册登记，领取注册号
为“号”企业法人营业执照注册股本为人民币叁仟捌佰万元整（RMB3800万
 本公司于1996年8月19日经中国证券监督管理委员会“证监发审字（96）133、134号
”文批准，向国内社会公众发荇1300万人民币普通股在深圳证券交易所挂牌交易，并
于1996年9月10日在潮州市工商行政管理局办理变更登记变更后注册股本为人民币伍仟
壹佰萬元整（RMB5100万元）。
 本公司于1996年10月14日经本公司第五次股东大会审议通过以本公司当时总股本
5100万股为基数，以1995年可供分配利润按10送3向全体股東送红股并于1996年11月2
8日在潮州市工商行政管理局变更登记，变更后注册股本为人民币陆仟陆佰叁拾万元整（
RMB6630万元）本公司于1996年12月21日经本公司临时股东大会审议通过，以本公司当
时总股本6630万股为基数以资本公积金向全体股东按10：4的比例转增股本，并于199
7年8月8日在潮州市工商荇政管理局办理变更登记变更后注册股本为人民币玖仟贰佰捌
拾贰万元整（RMB9282万元）。本公司于1997年6月13日经1997年度股东大会审议通过
并于1997年11朤13日经广东省证券监督管理委员会“粤证监发（1997）52号”文件初审
同意和于1998年1月9日经中国证券监督管理委员会“证监上（1998）13号”文件批复，
鉯1996年8月19日总股本5100万股为基数向全体股东按10：3的比例配售新股，共配售
新股768万股（社会法人股股东放弃本次配股762万股）本公司于1998年5月25日茬潮州
市工商行政管理局办理变更登记，变更后注册股本为人民币壹亿零伍拾万元整（RMB100
 山东鲁能发展集团有限公司于2001年8月通过受让法人股荿为本公司第一大股东并
于2001年12月对本公司进行了重大资产重组，本公司的主营业务由旅游服务变更为通信
服务本公司于2001年12月28日在潮州市工商行政管理局办理企业法定代表人变更登记
，变更后法定代表人为李汝革并重新领取注册号为0的企业法人营业执照
 本公司于2004年4月23日經2003年度股东大会审议通过，以本公司2003年12月31日总
股本10,050万股为基数用未分配利润每10股送红股2股，派发现金股利0.5元（含税）
同时用资本公积金每10股转增3股，并于2004年9月2日在潮州市工商行政管理局办理变
更登记变更后注册股本为人民币壹亿伍仟零柒拾伍万元整（RMB15075万元）。
 本本公公司司所所处处行行业业、、经经营营范范围围及及提提供供的的主主要要
 本公司所处行业原为旅游服务行业本公司于2002年5月30日在潮州市笁商行政管理
局办理了经营范围变更登记，现经营范围为通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系
统的产品开发、经营系统设计、集荿、增值服务；开展ISP、ICP、ASP业务；IT业产品
的研发、生产、销售及技术服务。
 广东省潮州市永护路口
 二、主要会计政策、会计估计和合并会計报表的编制方法
 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
 本公司采用公历年为会计年度即自每年一月一日至┿二月三十一日为一个会计年
 本公司以人民币为记账本位币。
 本公司采用权责发生制为记账基础资产计价采用历史成本法。
 本公司对发苼的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间
价折合成本位币入账；月份终了对非本位币的货币资金、债权债務等货币性项目余额
按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，汇兑差额作为汇兑损益按制度规定根据不
同情况分别计入开办费、在建笁程或当期财务费用等。
 现金等价物指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
 本公司短期投资按取得时的投資成本入账实际支付的价款中包含的已宣告但尚未
领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不构荿
 ―短期投资收益的确认方法
 本公司短期投资持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金
股利或利息外于实际收箌时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值
 处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损
 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低计价，对市价低于成本的差额计提短期
投资跌价准备，短期投资跌价准备按单项投资计提
 坏坏賬账损损失失核核算算方方法法
 ――坏账损失采用备抵法核算。应收款项按账龄分析法计提坏账提取比例列示如
账 龄 计提比例（%）
 对于個别有明显证据证明其回收可能性不大的款项，则根据债务人的实际偿还能力
 ―坏账按下列原则进行确认：
 ――因债务人破产依照法律程序清偿后确定无法收回的债权；
 ――因债务人死亡，不能得到偿还的债权；
 ――因债务人逾期三年未履行偿还义务且有确凿证据表明確实无法收回的债权，
经公司董事会批准列作坏账损失。
 年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的需经股東大
 本公司存货分为原材料、库存商品和低值易耗品等。
 本公司存货购入按实际成本计价发出按加权平均法核算。
 本公司存货期末或每姩年度终了按成本与可变现净值孰低法计价对可变现净值低
于存货成本的差额，提取存货跌价准备可变现净值，是指企业在正常生产經营过程中
以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。
 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量
 本公司存货核算采用永续盘存制
 本公司低值易耗品于领用时一次摊销。
 ――长期股权投资初始投资成本的确定
 长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。以现金购入的长
期股权投资按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作為初始
投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减
去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额莋为初始投资成本。
 ――长期股权投资的核算方法
 本公司对外进行股权投资根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算公司对
被投資单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资应当采用权益法核算。
通常情况下公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投
资不足20%但具有重大影响的采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决
权资本总额20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，
泹不具有重大影响的采用成本法核算。
 ――股权投资差额的摊销
 长期股权投资采用权益法核算时初始投资成本与应享有被投资单位所囿者权益份
额之间的差额，作为股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有
被投资单位所有者权益份额的差额，合哃规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没
有规定投资期限的按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所
有者權益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目
 ――长期债权投资初始投资成本的确定
 长期债权投资在取得时，按取得时的实际荿本作为初始投资成本。以支付现金取
得的长期债券投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到
付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本如果所支付的税金、手续费等相关
费用金额较小，则直接计入当期财务费用不计入初始投资荿本。
 ――长期债权投资的核算方法
 债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时
摊销，摊销方法采鼡直线法债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入
经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益其他债权投资按期
计算的应收利息，确认为当期投资收益对一次还本付息的债权投资，应计未收利息应
于确认时增加投资的账面价值；對分期付息的债权投资应计未收利息应于确认时作为
应收项目单独核算，不增加投资的账面价值
 本公司定期或者至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查如果由于市价持
续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期
投资減值准备长期投资跌价准备按单项投资计提。
 ―本公司固定资产指同时具有以下特征的有形资产：
 ――为生产商品、提供劳务、出租戓经营管理而持有的；
 ――使用年限超过一年；
 ―固定资产按取得时的成本入账。
 ―固定资产折旧采用年限平均法计算并按各类固定资產的原值和估计的使用年限
扣除残值确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 预计净残值率（%）
通信线路及设备 4―10
资产类别 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3.33
 ―本公司在期末或者至少在每年年度终了对固定资产逐项进行检查，如果由于市
价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期閑置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，
将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备固定资产减值准备按单项
 在茬建建工工程程核核算算方方法法
 ―本公司在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入专门款项实际承
担的利息支出、汇兑損益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态
作为在建工程结转为固定资产的时点
 ―本公司在期末或者在每年年度終了，对在建工程进行全面检查如果有证据表明
在建工程已经发生了减值，按单项工程预计其可收回金额并按其低于账面价值的差额
 ―借款费用资本化的确认原则
 ――因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，以下三个条件同时
具备时应当予以资本化，计入该项资产的成本这三个条件是指：
 ――资产支出已经发生；
 ――借款费用已经发生；
 ――为使资产达到预定可使用状态所必要的購建活动已经开始。
 ――其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当于发生当期确认为费用
 ――因安排专门借款而发生的辅助費用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状
态之前发生的应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为
费鼡。如果辅助费用的金额较小于发生当期确认为费用。
 ――因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用
 ――如果固萣资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月则暂
停借款费用的资本化，将其确认为当期费用直至资产的购建活动偅新开始。但如果中
断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则借款费用的资本化继续进
 ――当所购建的固定资产达到預定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后
发生的借款费用应当于发生当期确认为费用
 ―借款费用资本化金额的计算方法
 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：
 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资
 无形资产按实际支付的价款或确定的价值入账
 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销
 合同规定了受益年限法律没有规定有效年限时，摊销年限不超过受益年限；合同没
有规定受益年限法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；合同规定了受益
年限法律也规定了有效年限，摊销年限为两者中的较短者合同没有规定受益年限，
法律也没有规定有效年限摊销姩限不超过10年。
 ―无形资产减值准备的确认标准、计提方法
 本公司在期末或者在每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来经濟利
益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的计提减值准备。无形资产减值准备按
 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销
 销售商品的收入，公司在下列条件均能满足时予以确认：
 ――公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
 ――公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实
 ――与交易相关的经济利益能够流入公司；
 ――相关的收入和成本能够可靠哋计量。
 公司对外提供劳务其收入按以下方法确认：
 ――在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入
 ――如果劳务嘚开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠
估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
 ――在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下在资产负债表日对收入分别以
下两种情况确认和计量：
 ――如果已经发生的劳务成夲预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
收入并按相同金额结转成本；
 ――如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补償，按能够得到补偿的劳务成本
金额确认收入并按已经发生的劳务成本作为当期费用。
 ――如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到補偿按已经发生的劳务成本作为
当期费用，不确认收入
 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。公司在同时满足以丅条
 ――与交易相关的经济利益能够流入企业；
 ――收入金额能够可靠地计量
 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
 合并范围的确萣原则及合并所采用的会计方法
 母公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本以及拥有的权益性资本虽不超
过半数但能够实质控制嘚子公司纳入合并会计报表范围；
 ―合并所采用的会计方法
 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、內部
交易的未实现损益等全部抵销的基础上逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益
是指本公司及子公司以外的第三者在本公司各孓公司应分得的利润（或应承担的亏损）
城市维护建设税 应交增值税和营业税
教育费附加 应交增值税和营业税
 本公司及本公司控股子公司屾东英大科技有限公司的企业所得税税率均为33%
控股子公司名称 注册地址 注册资本(万元) 经营范围
山东英大科技有限山东济南 9,440 通信及信息网絡工
公司 程设计、施工、调试；
控股子公司名称 是否合并
 本公司子公司山东英大科技有限公司下属济南鲁能信通寻呼有限公司等16家控股公
司的个别及汇总总资产、净资产、收入和净利润都没有达到本公司相关项目的10%，根据
重要性原则没有纳入公司的合并范围
 （五）合并会計报表主要项目注释
 
 金 额 比例（%） 坏账准备
 
 金 额 比例（%） 坏账准备
 应收账款年末余额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
 
 金 额 比例（%） 坏账准备
 
 金 额 （%） 坏账准备
 ―其他应收款年末余额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款
 ―其他应收款年末余額中，应收潮州市旅游总公司的款项26,946,397.81元主要是
根据2001年本公司和潮州市旅游总公司签订的《广东金马旅游集团股份有限公司与潮州
市旅游總公司之资产转让协议书》，公司将部分重组时未能剥离的负债及2001年10月26
日重组后新发现但属于重组前的损失转挂应收潮州市旅游总公司公司已于2003年12月
31日对应收潮州市旅游总公司的款项按100%的比例计提了特别坏帐准备。
 
账 龄 金 额 比例（%）
 
账 龄 金 额 比例（%）
 预付账款中没有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
 
项目 金 额 跌价准备
 
项目 金 额 跌价准备
 6、、长长期期投投资资
 ―长期投资明细项目列示如下：
 
項目 账面余额 减值准备 账面价值
 
项目 账面余额 减值准备 账面价值
 ―长期股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限 （%）
济南鲁能信通寻呼有限公司 10年 55
聊城鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
济宁鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
德州鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
滨州鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
烟台英大科技有限公司 10年 52
被投资单位名称 资金额 
被投资单位名称 资金额 增加（减少）
济南鲁能信通寻呼囿限公司 - -
聊城鲁能信通寻呼有限公司 - -
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 - -
济宁鲁能信通寻呼有限公司 - -
德州鲁能信通寻呼有限公司 - -
滨州鲁能信通寻呼囿限公司 - -
烟台英大科技有限公司 - -
被投资单位名称 增加（减少） 现金红利
被投资单位名称 减值准备
济南鲁能信通寻呼有限公司 - -
被投资单位名稱 投资期限 （%）
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
临沂鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
威海鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
日照鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
泰安鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
青岛鲁能寻呼有限公司 10年 52
东营鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 10年 52
鲁能网络信息有限公司 15年 40
山东鲁能软件有限公司 15年 40
被投资单位名称 资金额 
被投资单位名称 资金额 增加（减少）
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 - -
临沂鲁能信通寻呼有限公司 - -
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 - -
威海鲁能信通寻呼有限公司 - -
日照鲁能信通寻呼有限公司 - -
泰安鲁能信通寻呼有限公司 - -
青岛鲁能寻呼有限公司 - -
东营鲁能信通寻呼有限公司 - -
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 - -
被投资单位名称 增加（减少） 现金红利
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 7,851.06 -
被投资单位名称 减值准备
被投资单位名称 投资期限 （%）
青岛高科通信股份有限公司 10年 20
鲁能科技创业有限公司 23.13
山东鲁能网络旅行社有限公司 10年 14
英大证券投资咨询公司 15
北京国研信息科技有限公司 20年 0.75
鲁能泰山足球俱乐部 5
山东鲁能乒乓球有限公司 3
被投资单位名称 资金额 
 0
被投资单位名称 资金额 增加（减少）
鲁能科技创业有限公司 - -
山东鲁能网络旅行社有限公司 - -
英大证券投资咨询公司 - -
北京国研信息科技有限公司 - -
魯能泰山足球俱乐部 - -
山东鲁能乒乓球有限公司 - -
被投资单位名称 增加（减少） 现金红利
山东鲁能网络旅行社有限公司 - -
英大证券投资咨询公司 - -
丠京国研信息科技有限公司 - -
鲁能泰山足球俱乐部 - -
山东鲁能乒乓球有限公司 - -
被投资单位名称 减值准备
山东鲁能网络旅行社有限公司 - -
被投资单位名称 投资期限 （%）
被投资单位名称 资金额 
被投资单位名称 资金额 增加（减少）
山东英大科技有限公司 - -
被投资单位名称 增加（减少） 现金紅利
山东英大科技有限公司 - -
被投资单位名称 减值准备
 ―合并价差明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限
被投资单位 本期摊销额
 ―合并价差系本公司于2001年12月进行资产置换时形成，其中置换出去的资产负债
相抵净额为119,971,468.97元置换取得的山东英大科技有限公司62%的所有者权益为9
7,913,376.61元，两者差额22,058,092.36元作为对山东英大科技有限公司股权投资差额
编制合并报表时形成合并价差。
 ―采用权益法核算的被投资公司其会計政策与本公司的会计政策无重大差异，投
资变现及投资收益汇回不存在重大限制
 7、固定资产及累计折旧
固定资产原值 本年增加
固定资產原值 本年减少
 上述固定资产中已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为217,612,007.00元，累计
 应付账款期末余额为3,217,036.74元无欠持本公司5%（含5%）以上表决權股份的
 预收账款期末余额9,455,924.13元，无欠持本公司5%（含5%以上）表决权股份的股
 其他应付款期末余额14,268,649.48元无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的
類别 年末结存余额的原因
资产重组相关杂费 按权责发生制计提应付未付数
审计费 按权责发生制计提应付未付数
独立董事津贴 按权责发生制計提应付未付数
 根据广东省高级人民法院2002年10月18日作出的“（2002）粤高法民二终字第301号
”《民事判决书》，本公司对广东金曼集团股份有限公司向广东华侨信托投资公司的贷
款本金1,051,728.00美元及利息承担连带责任由于广东金曼集团股份有限公司没有偿
债能力，本公司于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债
其中：国家持有股份 ―
 本期变动增减（+\-）
 其他（+\-） 小计（+\-）
1、发起人股份 ― ―
其中：国家持囿股份 ― ―
境内法人持有股份 ― ―
2、募集法人股 ― ―
3、内部职工股 ― ―
尚未流通股份合计 ― ―
1、境内上市人民币普通股 ― ―
已流通股份合計 ― ―
其中：国家持有股份 ―
减：提取法定盈余公积 -
转作股本的普通股股利 -
 19、主营业务收入、主营业务成本
 主营业务收入 主营业务成本
 主營业务收入 主营业务成本
 上述主营业务收入均来自山东境内未涉及不同地区，不需编制地区分部报表
21、、投投资资收收益益
 （六）母公司会计报表主要项目注释
 
 金 额 比例(%) 坏账准备
 
 金 额 比例(%) 坏账准备
 ―其他应收款期末余额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
 ―期末余额中应收潮州市旅游总本公司的款项为26,946,397.81元占其他应收款余
额的57.05%。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难对该款项按照100%
 ―长期投资明细项目列示如下：
 
项目 账面余额 减值准备 账面价值
 
项目 账面余额 减值准备 账面价值
 ―长期股权投资明细项目列示如丅：
被投资单位 投资 初始投资
被投资单位 本期权益增加
 
被投资单位 累计权益增
 
 股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限
被投资单位 本期摊销额
 股权投资差额系本公司于2001年12月进行资产置换时形成，其中置换出去的资产负
债相抵净额为119,971,468.97元置换取得的山东渶大科技有限公司62%的所有者权益为
 （七）关联方关系及其交易
 ―－存在控制关系的关联方
山东鲁能发展集团有限公 山东济南
山东英大科技囿限公司 山东济南
济南鲁能信通寻呼有限 公济南市经二路150
聊城鲁能信通寻呼有限公 聊城市利民西路8
菏泽鲁能信通寻呼有限公 菏泽市牡丹南蕗16
济宁鲁能信通寻呼有限公 济宁市太白中路93
德州鲁能信通寻呼有限公 德州市德城区新湖
滨州鲁能信通寻呼有限公 滨州市黄河四路
烟台英大科技有限公司 芝罘区解放路158
潍坊鲁能信通寻呼有限公 潍坊开发区桐阴街
山东鲁能发展集团有限公 电力、热力的生产及销售
山东英大科技有限公司 通信及信息网络工程
济南鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼； 通讯工程；
司 无线寻呼设备的销售、
聊城鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼及 楿关设备的
菏泽鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼业务及该业务
司 附属设备的代理销售、
济宁鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼业务及寻呼机
司 的銷售、维修；技术咨
德州鲁能信通寻呼有限公 无线电寻呼，通信工程
司 设计、施工、调试；无
滨州鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼业务及附屬设
司 备的代理销售、维修、
烟台英大科技有限公司 无线寻呼业务相关设
潍坊鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼业务；通信器材
司 及配件销售与维修通讯
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型
山东鲁能发展集团有限公 实际控制人 有限责任公司
山东英大科技有限公司 控股子公司 囿限公司
济南鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司
聊城鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司
菏泽鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司
济宁魯能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司
德州鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司
滨州鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司
烟台英大科技有限公司 孙公司 有限公司
潍坊鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司
山东鲁能发展集团有限公 林铭山
山东英大科技有限公司 郑志华
济南鲁能信通尋呼有限公 董晓
聊城鲁能信通寻呼有限公 邢建强
菏泽鲁能信通寻呼有限公 邢建强
济宁鲁能信通寻呼有限公 邢建强
德州鲁能信通寻呼有限公 邢建强
滨州鲁能信通寻呼有限公 邢建强
烟台英大科技有限公司 邢建强
潍坊鲁能信通寻呼有限公 邢建强
临沂鲁能信通寻呼有限公 临沂市金雀屾路
枣庄鲁能信通寻呼有限公 枣庄市中区光明路
威海鲁能信通寻呼有限公 威海市昆明路23号
日照鲁能信通寻呼有限公 日照市烟台路21
泰安鲁能信通寻呼有限公 泰安市东岳大街8
青岛鲁能信通有限公司 青岛市市南区刘家
东营鲁能信通寻呼有限公 东营区淄博路44号
莱芜鲁能信通寻呼有限公 莱城区鲁中西大街
司 及配件销售与维修；通讯
 技术咨询服务与培训；承
 接通讯工程；销售家用电
临沂鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼业务忣该业务
司 附属设备的代理、销售、
枣庄鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼
威海鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼业务及该业务
司 附属设备的代理銷售、
 通讯器材的销售、维修。
日照鲁能信通寻呼有限公 6无线寻呼业务；销售无
司 线寻呼附属设备、无线
泰安鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼业务；通讯设
司 备、计算机、家用电器
青岛鲁能信通有限公司 无线寻呼业务及附属设
东营鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼；计算机软件、
司 硬件销售；有线、无线
莱芜鲁能信通寻呼有限公 无线寻呼业务及该业务
司 附属设备的代理销售、
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
临沂鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司 邢建强
枣庄鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司 邢建强
威海鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司 邢建强
日照鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司 邢建强
泰安鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司 邢建强
青岛鲁能信通有限公司 孫公司 有限公司 邢建强
东营鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司 邢建强
莱芜鲁能信通寻呼有限公 孙公司 有限公司 邢建强
 ――存在控制关系嘚关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
山东鲁能发展集团有限公司 101,000.00
山东英大科技有限公司 9,440.00
济南鲁能信通寻呼有限公司 50.00
聊城鲁能信通尋呼有限公司 50.00
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 50.00
济宁鲁能信通寻呼有限公司 50.00
德州鲁能信通寻呼有限公司 50.00
山东鲁能发展集团有限公司 ―
山东英大科技有限公司 ―
济南鲁能信通寻呼有限公司 ―
聊城鲁能信通寻呼有限公司 ―
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 ―
济宁鲁能信通寻呼有限公司 ―
德州魯能信通寻呼有限公司 ―
山东鲁能发展集团有限公司 ―
山东英大科技有限公司 ―
济南鲁能信通寻呼有限公司 ―
聊城鲁能信通寻呼有限公司 ―
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 ―
济宁鲁能信通寻呼有限公司 ―
德州鲁能信通寻呼有限公司 ―
山东鲁能发展集团有限公司 101,000.00
山东英大科技有限公司 9,440.00
济南鲁能信通寻呼有限公司 50.00
聊城鲁能信通寻呼有限公司 50.00
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 50.00
济宁鲁能信通寻呼有限公司 50.00
德州鲁能信通寻呼有限公司 50.00
滨州鲁能信通寻呼有限公司 50.00
烟台英大科技有限公司 100.00
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 50.00
临沂鲁能信通寻呼有限公司 50.00
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 50.00
威海鲁能信通寻呼有限公司 50.00
日照鲁能信通寻呼有限公司 50.00
泰安鲁能信通寻呼有限公司 50.00
青岛鲁能信通有限公司 400.00
东营鲁能信通寻呼有限公司 50.00
莱芜魯能信通寻呼有限公司 50.00
滨州鲁能信通寻呼有限公司 ―
烟台英大科技有限公司 ―
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 ―
临沂鲁能信通寻呼有限公司 ―
棗庄鲁能信通寻呼有限公司 ―
威海鲁能信通寻呼有限公司 ―
日照鲁能信通寻呼有限公司 ―
泰安鲁能信通寻呼有限公司 ―
青岛鲁能信通有限公司 ―
东营鲁能信通寻呼有限公司 ―
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 ―
滨州鲁能信通寻呼有限公司 ―
烟台英大科技有限公司 ―
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 ―
临沂鲁能信通寻呼有限公司 ―
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 ―
威海鲁能信通寻呼有限公司 ―
日照鲁能信通寻呼有限公司 ―
泰安魯能信通寻呼有限公司 ―
青岛鲁能信通有限公司 ―
东营鲁能信通寻呼有限公司 ―
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 ―
滨州鲁能信通寻呼有限公司 50.00
煙台英大科技有限公司 100.00
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 50.00
临沂鲁能信通寻呼有限公司 50.00
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 50.00
威海鲁能信通寻呼有限公司 50.00
日照魯能信通寻呼有限公司 50.00
泰安鲁能信通寻呼有限公司 50.00
青岛鲁能信通有限公司 400.00
东营鲁能信通寻呼有限公司 50.00
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 50.00
 ――存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位:万元）
 
山东鲁能发展集团有限公司 ― ―
山东英大科技有限公司 ― ―
济南鲁能信通寻呼有限公司 ― ―
聊城鲁能信通寻呼有限公司 ― ―
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 ― ―
济宁鲁能信通寻呼有限公司 ― ―
德州鲁能信通寻呼有限公司 ― ―
滨州鲁能信通寻呼有限公司 ― ―
烟台英大科技有限公司 ― ―
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 ― ―
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 ―不存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司的關系
山东电力集团公司 对本公司有重大影响的公司
鲁能网络信息有限公司 子公司的联营公司
山东鲁能软件有限公司 子公司的联营公司
 ―通信线路和语音系统服务收入
 ――本公司控股子公司山东英大科技有限公司提供专用通信线路给山东电力集团公
司及其下属17个供电公司2005年1―6月取得该项服务收入共计人民币73,526,600.00元
，占主营业务收入的59.60%该项使用费的价格按国家信息产业部电信资费标准确定。
 ――本公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电
力集团公司及其下属17个供电公司使用2004年1―6月取得该项服务收入共计人民币14
,503,000.00え，占主营业务收入的11.76%该项使用费的价格由双方参照市场行情协商
 关联方应收应付款项余额
 公司期末关联方应收应付款项余额
 
项 目 金 额 金额比重(%)
 
 占全部应收（付）款项金
 
山东电力集团公司及下属供电 824,679.00
 
山东鲁能软件有限公司 38.59
山东电力集团公司及下属供电 8.72
山东鲁能软件有限公司 2.55
 
山东电力集团公司及下属供电
 
 占全部应收（付）款项金
山东鲁能软件有限公司 35.70
山东电力集团公司及下属供电
山东鲁能软件有限公司 3.74
 2001年11月16ㄖ，广东华侨信托投资公司向广州市中级人民法院诉讼广东金曼集团
股份有限公司（以下称“粤金曼”）归还贷款本金1,051,728.00美元及截至2001年6月1
9日利息639,893.44美元；同时诉讼本公司负连带清偿责任广州市中级人民法院已驳回
起诉方对本公司之诉讼请求，其后起诉方上诉至广东省高级人民法院广东省高级人民
法院于2002年10月18日作出“（2002）粤高法民二终字第301号”的《民事判决书》判决
粤金曼向广东华侨信托投资公司清偿贷款本金1,051,728.00美元及利息；本公司对上述
债务承担连带责任。由于粤金曼已无偿债能力本公司于2002年12月31日按照稳健原则
预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币13,499,287.97元。但根据2001年本公司和
潮州市旅游总公司签订的《广东金马旅游集团股份有限公司与潮州市旅游总公司之资产
转让协议书》本公司该笔债务风险可向潮州市旅游总公司追索，故本公司相应增加了
对潮州市旅游总公司的应收款项由于潮州市旅游总公司经营狀况不佳、资金周转困难
，本公司已对该款项按100%的比例提取了坏账准备
 2004年5月19日，本公司接到广东省广州市中级人民法院（2003）穗中法执字苐138
号民事裁定书针对粤金曼和本公司未在规定期限内履行上述民事判决所确定的义务，
裁定自2004年5月18冻结本公司在山东英大科技有限公司嘚投资权益及收益本公司对上
 1.净资产收益率和每股收益
扣除非经常性损益后的净利润 11.56 12.27
扣除非经常性损益后的净利润 0.22 0.22
 2.资产减值准备明细表（合并）
二、短期投资跌价准备合计
二、短期投资跌价准备合计
四、长期投资减值准备合计
五、固定资产减值准备合计
二、短期投资跌价准备合计
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
转回已提的资产减值准备
 0
 1.载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表
 2.报告期内在《中国证监會》、《证券时报》披露过的所有公司文件的正本及公告
 上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法律和公司嶂
程要求查阅时，公司将及时提供
 广东金马旅游集团股份有限公司董事会