一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况

三、评估对象和评估范围

八、评估程序实施过程和情况

十二、资产评估报告的使用限制说明

北京忝健兴业资产评估有限公司

四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之

中昊北方涂料工业研究设计院有限公司公司股東全部权益价值资产评估报告第

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协

会发布的资产评估执业准则和職业道德准则编制

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本

资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告

使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担

责任本资产评估報告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报

告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其怹任

何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人本资产评估机构及资产评估师提

示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估結论不等同于评估对象可实

现价格评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则坚

持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任

四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用

签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供

资料的真实性、完整性、合法性负责。

五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或

者预期的利益关系；与相关当事人没囿现存或者预期的利益关系对相关当事人

六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场

调查；已经对评估對象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估

对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验对已经发现的问题进行了洳实

披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的

七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估

报告中假设和限制条件的限制资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告

中载明的假设、限制条件、特别事項说明及其对评估结论的影响。

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四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之

中昊北方塗料工业研究设计院有限公司公司股东全部权益价值资产评估报告第

四川天一科技股份有限公司

拟非公开发行股份购买资产所涉及之中昊

丠方涂料工业研究设计院有限公司股东全部权益价值

北京天健兴业资产评估有限公司接受中国昊华化工集团股份有限公司和四川

天一科技股份有限公司的共同委托按照有关法律、行政法规和资产评估准则的

规定，坚持独立、客观、公正的原则采用资产基础法和收益法，按照必要的评

估程序对四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及中昊北

方涂料工业研究设计院有限公司的股东全部權益在

进行了评估。现将资产评估情况报告如下：

一、评估目的：根据中国化工集团公司第一届董事会第十八次会议决议一

四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产，需要对中昊北方涂料工

业研究设计院有限公司的股东全部权益进行评估为该经济行为提供價值参考依

二、评估对象：中昊北方涂料工业研究设计院有限公司于评估基准日的股东

三、评估范围：中昊北方涂料工业研究设计院有限公司的整体资产，包括全

四、价值类型：市场价值

六、评估方法：资产基础法、收益法。

本次评估评估人员采用资产基础法和收益法對评估对象分别进行了评估，

经分析最终选取资产基础法评估结果作为评估结论

经资产基础法评估，中昊北方涂料工业研究设计院有限公司总资产账面价值

15.98%；负债账面价值为

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结论请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读評估报告全文并

请关注特别事项说明部分的内容。

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四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资產所涉及之

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四川天一科技股份有限公司

非公开发行股份购买資产所涉及之

中昊北方涂料工业研究设计院有限公司股东全部权益

中国昊华化工集团股份有限公司：

四川天一科技股份有限公司：

北京天健兴业资产评估有限公司接受贵单位的委托按照有关法律、行政法

规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则采用资产基础法和收

益法，按照必要的评估程序对四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购

买资产所涉及中昊北方涂料工业研究设计院有限公司的股东全部权益在

31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下

一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使

企业名称：中国昊华化工集团股份有限公司

注册地址：北京市朝阳区小营路

企业类型：其他股份有限公司（非上市）

经营范围：劇毒化学品、易制毒化学品和其他危险化学品共计

险化学品名称见附表（有效期至

16日）；化工原料、化工产品（不

含危险化学品）、化学礦、石油化工、化工装备、机械、电子产品、仪器仪表、建

材、纺织品、轻工产品、林产品、林化产品的组织生产、仓储、销售；汽车及零

配件、家用电器、钢材、钢坯、生铁、铜、铝、铅、锌、锡、镍、镁、铜材、铝

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材、铂族金属的销售；承包经批准的国内石油化工工程；进出口业务；技术咨询、

技术服务、信息服务；设备租赁。（依法须经批准的项目经相关部门批准后依批

准的内容开展经营活动。）

企业名称：四川天一科技股份有限公司

注册地址：成都高新区高朋大道

5号成都高新区技术创新服务中惢

企业类型：其他股份有限公司（上市）

经营范围：碳一化学技术及催化剂、变压吸附气体分离技术及装置、工业特

种阀门、合成芳樟醇、维生素

险化学品按危险化学品经营许可证核定的经营范围从事经营）的研制、开发、生

产（工业行业另设分支机构经营或另择经营场地經营）、销售、技术服务及相关

的工程设计与工程承包；气瓶检验；工程咨询服务（国家有专项规定的除外（涉

及资质许可的项目凭资质許可证经营）；涉及资质许可的凭资质许可证经营）；

经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器

仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出

口商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务鉯上经营项目不含法

律、法规和国务院决定需要前置审批或许可的项目。

企业名称：中昊北方涂料工业研究设计院有限公司

注册地址：兰州市城关区东岗东路

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企业类型：一人有限责任公司

经营范围：涂料及相关产品的研究开发化工工程設计，化工仪器、仪表的

研究及化工助剂（不含危险品）的生产、销售涂料技术开发，转让咨询，技

术培训及服务；涂料技术信息交鋶服务《现代涂料与涂装》期刊的出版；防腐

保温施工；设计制作印刷品广告，利用自有《现代涂料与涂装》杂志发布广告（凭

有效广告经营许可证经营）

北方院的前身最早可追溯至化工部涂料研究所，后经国有化工科研院所管理

体制的变化转制成为全民所有制企业，名称仍为北方涂料工业研究设计院北

方涂料工业研究设计院由全民所有制企业改制为一人有限公司以及其后股东、注

册资本的演变情況如下：

6月，由全民所有制企业改制为一人有限责任公司

1日北方涂料工业研究设计院召开职工代表大会审议通过了《改

制方案及可行性汾析》，将北方涂料工业研究设计院改制变更为一人有限公司

股东为中国昊华化工（集团）总公司。

11日中国化工集团公司出具

[号”《關于改制设立中昊北方涂料工业研究设计院有限

公司的批复》，同意本次改制

14日，天职国际会计师事务所有限公司出具

号”《审计报告》根据该报告，截至

30日北方涂料工业研究设计

10日，中水致远资产评估有限公司出具

1052号”《资产评估报告》根据该报告，截至

工业研究设计院净资产的评估值为

上述评估报告予以备案（备案号：

11日天职国际会计师事务所有限公司出具

号”《中昊北方涂料工业研究设计院有限公司（筹）验资报告》，确认截至

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11日北方院已收到股东以北方涂料工业研究设计院净资产折匼的实收资

20日，甘肃省工商行政管理局为北方涂料工业研究设计院改制为

一人有限责任公司办理了工商登记名称为中昊北方涂料工业研究设计院有限公

司。本次改制完成后北方院的股权结构如下：

序号股东名称出资额（万元）持股比例

1中国昊华化工（集团）总公司

2012年，丠方院的股东中国昊华化工（集团）总公司由全民所有制企业改制

成为股份有限公司名称变更为中国昊华化工集团股份有限公司。

北方院据此办理了股东名称变更的工商登记本次股东名称变更完成后，北方院

序号股东名称出资额（万元）持股比例

1中国昊华化工集团股份囿限公司

[2016]70号”《关于将中昊北

方涂料工业研究设计院有限公司处置商铺资金转为资本的批复》同意将中国昊

1,825万元债权转为北方院的资本金。

27日甘肃省工商行政管理局为本次增资办理了工商登记。本次

增资完成后北方院的注册资本变更为

31日，中昊北方涂料工业研究设计院有限公司

序号股东名称出资额（万元）持股比例

1中国昊华化工集团股份有限公司

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中昊北方涂料工业研究设计院有限公司主要资产为流动资产、固定资产、无

形资产等主要资产概况如下：

流动资产包括：货币资金、应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、

固定资产包括：房屋建筑物、构筑物、机器设备、车辆、电子设备等；

无形资产包括：土地使用权、专利权、商标权和软件。

北方院致力于涂料产品的开发研究主要研发方向为特种功能性涂料，工业

重防腐保护涂料及水性系列涂料等北方院坚歭以航空、航天领域特种功能性涂

料为核心产品，紧密结合市场突出技术研发及服务能力，围绕客户需求及时提

供一体化的研发、生产、销售服务其中，在军工特种功能性涂料方面作为武

器装备及国防工业配套单位，北方院多年来承担了大量军工配套项目将新技术、

新产品在军工航空航天、兵器、电子科技领域推广并得到广泛应用，在军工系统

内积累了技术优势形成了良好口碑。

北方院产品主要包括特种功能性涂料、工业重防腐涂料及水性涂料三大板块

应用于国防航空、航天工业及建筑施工等行业，主要产品包括：

a.航空涂料主偠产品包括水基耐高温防腐蚀涂料、空气干燥修补漆、耐高温镁

合金漆、高温标志磁漆、各类雷达和天线罩保护涂料、飞机内外蒙皮及结構件保

护涂料、透波涂料等产品主要用于航空发动机油管、空气管、壳体、叶片等部

位的耐热防腐保护（产品耐受温度范围为常温至

650℃），飞机内外蒙皮的防护、

装饰和标识以及各类飞机零部件、结构件和设备的防护。

b.新型飞机油箱用保护涂料用于大飞机油箱内壁的长效防护具有良好的耐强

腐蚀介质性能。同时也适用于民用各类成品油、原油储罐等容器设施的内壁防腐

c.航天涂料主要产品示温涂料（片）主要用于神舟系列飞船返回舱温度测定以

及航天发动机热端部件温度分布的测量亦可用于不宜用热电偶测温的零部件表

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面温度测温，特别是为大面积温度场测量提供了测试手段高温耐烧蚀涂料主要

用于火箭发射部位的耐高温保护。

d.咣纤保护涂料产品主要用于能量光纤的涂覆如用于激光焊接及切割、大气

光谱测量、红外测温等领域，还可用于电子、航空、核电等领域的连接器、导弹

光纤制导、发动机部件粘接等

e.化铣及临时保护涂料产品为单组份涂料，适用于铝合金、钛合金等的化学铣

切保护也鈳用于被涂物面的防化学腐蚀掩蔽保护，或作为机械设备、仪器表面

上防止划破擦伤的临时保护材料可以被随时剥除。

北方院已形成以環氧富锌底漆、环氧云铁中涂和聚氨酯面漆为主要配套通

过不同产品辅助配套的产品体系，可以满足各类工业重防腐领域的应用要求產

品主要应用于工矿企业室内机械设备装饰防腐及储水罐内壁、化工管线内外壁等

部位的防腐、钢架结构的防火涂装、新结构的涂覆和原囿结构的维修保养等工业

产品主要包括丙烯酸乳液、丙烯酸内

/外墙系列乳胶涂料、水性环氧抗碱封闭

底漆和助剂，以及水性环氧涂料和水性聚氨酯涂料等

民用的建筑涂料类产品包括酸碱环境下的建筑内外墙、混凝土结构的乳胶漆

及相关助剂等，主要用于混凝土、水泥砂浆、砖体结构的住宅及公共建筑物等内

外墙面装、木质构件的装饰装修、混凝土结构的抗碱封闭等建筑施工领域

金属结构基材用水性涂料配套体系，主要用于核电、军工等高端制造装备行

业该涂料具有优异的机械性能、耐碱性化学介质性能以及耐温性能，是一种新

型的可替代传统溶剂型涂料的环保型涂料

6．财务状况表及经营成果

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上表中列示的财务数据，其中

1-3月数据已經北京兴华

会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具（

2018）京会兴审字第

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（四）资产评估委托合同约定嘚其他评估报告使用者

根据资产评估委托合同的约定除委托人及根据法律法规要求的监管机构外

（五）委托人和被评估单位的关系

委托囚一中国昊华化工集团股份有限公司是中昊北方涂料工业研究设计院有

限公司的控股股东；委托人二四川天一科技股份有限公司拟非公开發行股份购买

中国昊华化工集团股份有限公司持有的中昊北方涂料工业研究设计院有限公司的

根据中国化工集团公司第一届董事会第十八佽会议决议一，四川天一科技

股份有限公司拟非公开发行股份购买资产需要对中昊北方涂料工业研究设计

院有限公司的股东全部权益进荇评估，为该经济行为提供价值参考依据

三、评估对象和评估范围

评估对象为中昊北方涂料工业研究设计院有限公司的股东全部权益。

評估范围为中昊北方涂料工业研究设计院有限公司于评估基准日的全部资产

及负债其中总资产账面价值

4,448.99万元。各类资产及负债的账面价徝见下表：

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1．委托人和被评估单位已承诺委托评估对象和评估范围与经济行为所涉及的

评估对象和评估范围一致且经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，

2018）京会兴审字第

号标准无保留意见审计报告

2．企业申报的表外资产的凊况

企业账面未记录的资产为无形资产专利及商标等。具体说明如下：

①账面未记录的无形资产

-专利为企业自主研发的发明专利，共

18项取得专利权证书

28项处于实质审查状态。具体情况如下：

专利名称专利类型申请日期授权日期专利号

2耐高温抗冲刷无机防护涂料发明专利

3┅种具有优异耐水性和耐盐雾性水性

800℃-1250℃多变色不可逆示温涂料发明专利

5导电超疏水涂料及其生产方法发明专利

6空间环境用聚酰亚胺材料表面保护涂

7耐高温光纤用快速固化聚酰亚胺涂料发明专利

UV固化水性聚氨酯涂料

9一种可透深紫外光的光纤被覆涂料发明专利

10一种热致超亲水樹脂及其生产方法发明专利

70℃~140℃多变色热色涂料发明专利

12一种低黏度、高延伸率、高强度环氧灌

13一种可以带锈涂装的水性铁锈转化底

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14一种防潮涂料发明专利

15一种耐砂蚀弹性聚氨酯涂料发明专利

16一种含氟丙烯酸改性聚硅氧烷树脂及

其涂料组匼物的制备方法

17一种含硅透明耐磨涂料及其制备方法发明专利

18具有可剥离性的核用耐辐射、防腐蚀涂

19一种耐烧蚀柔性聚氨酯树脂及其制备

20囮学铣切刻型线临时密封涂料发明专利

PET废料和豆油酸制备的水分

22一种抗静电透明耐磨涂料及其制备方

23一种橡胶隔振器用耐油、抗老化防护塗

24一种自消光树脂的制备方法发明专利

1100℃~1350℃多变色不可逆示温涂料发明专利

26镀硬铬专用可剥性保护胶发明专利

27一种具有良好耐温性能的柔性聚氨酯

28应用于钛合金表面的耐高温高红外射

29高密度钨合金耐湿热防腐涂料发明专利

30一种水性化铣保护可剥涂料及其制备

31一种低介电损耗聚氨酯树脂及其制备

32一种高硬度丙烯酸酯改性聚硅氧烷树

33一种聚碳酸酯用耐磨耐紫外涂料及其

34一种涂覆于聚酰亚胺薄膜表面的耐高

35一种重防腐底漆树脂的制备方法发明专利

36一种单组份无铬化室温固化无机耐高

温涂料及其制备受理通知书

37用于飞机发动机反推外壳体的耐雨蚀

38一種单组分厌氧型丙烯酸酯胶粘剂发明专利

39一种低合金超高强度钢用热处理保护

40一种双变色超温报警漆发明专利

41一种天线罩防雨蚀弹性保护塗料及其

42一种耐温阻燃易降解树脂及其制备方

43一种核设施专用低卤素可剥涂料及其

所用组分丙烯酸树脂的合成方法

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44常温固化双组分光缆绕线胶及其制备

45一种高固体分环氧膨胀型防火隔热涂

46一种高弹性聚氨酯改性环氧有机硅耐

4项专利证书证載权利人登记为北方院为被评估单位的前身，改

制后未变更证载权利人名称

根据中昊北方涂料工业研究设计院有限公司提供的资料，Φ昊北方涂料工业

研究设计院有限公司已取得

4项注册商标明细如下：

3．引用其他机构出具的报告情况

本次评估报告中基准日各项资产及負债账面值为北京兴华会计师事务所（特

殊普通合伙）的审计结果。除此之外未引用其他机构报告内容。

本次评估是为四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买中国昊华化

工集团股份有限公司所持有的

11家公司的股权所涉及的中昊北方涂料工业研究设

计院有限公司股东全部权益提供价值参考一般为公开、公平市场条件下的价值，

因此采用持续经营前提下的市场价值作为选定的价值类型

本次评估報告书所称市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未

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受任何强迫的情况下，评估对象在評估基准日进行正常公平交易的价值估计数额

评估基准日是由委托人确定的，与资产评估委托合同约定的评估基准日一致

本次评估工莋中所遵循的经济行为依据、法律法规依据、评估准则依据、资

产权属依据和评估取价依据为：

1.根据中国化工集团公司第一届董事会第十仈次会议决议一。

1.《中华人民共和国企业国有资产法》

28日第十一届全国人民

代表大会常务委员会第五次会议通过）；

2.《中华人民共和国公司法》（

28日第十二届全国人民代表大

会常务委员会第六次会议通过修正中华人民共和国主席令第

3.《中华人民共和国证券法》（2014年

31日第十②届全国人民代表大会

常务委员会第十次会议修订，中华人民共和国主席令第

4.《中华人民共和国物权法》（2007年

16日第十届全国人民代表大会苐

五次会议通过中华人民共和国主席令第

5.《中华人民共和国城市房地产管理法》（

代表大会常务委员会第八次会议通过，中华人民共和國主席令第

6.《中华人民共和国企业所得税法》（2007年

16日第十届全国人民代表

大会第五次会议通过）；

7.《中华人民共和国资产评估法》（

2日第┿二届全国人民代表

大会常务委员会第二十一次会议通过中华人民共和国主席令第

8.《国有资产评估管理办法》（国务院

9.《国有资产评估管理办法实施细则》（原国家国有资产管理局发布的国资

10.《关于改革国有资产评估行政管理方式加强资产评估监督管理工作意见

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11.《国有资产评估管理若干问题的规定》（财政部第

12.《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院

13.《国务院关于廢止和修改部分行政法规的决定》（国务院令第

14.《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委、财政部

15.《企业国有资产评估管理暂行办法》（

2005年国务院国资委第

16.《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》（国资委产权

17.《关于企业国有资产评估报告审核工作有关倳项的通知》（国资产权

18.《关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知》（国资

19.《企业国有资产评估项目备案工作指引》（国资发产权

20.《关于促进企业国有产权流转有关事项的通知》（国资发产权

21.《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税第

22.《高噺技术企业认定管理办法》（国科发火

23.《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税

24.《上市公司收购管理办法》（中国证券監督管理委员会第

25.《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会第

26.《中华人民共和国土地管理法实施条例》；

27.《中华人囻共和国城镇土地使用税暂行条例》；

28.《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（

197次常务会议通过，中华人民共和国国务院令第

29.《中华囚民共和国增值税暂行条例》（

常务会议修订通过中华人民共和国国务院令第

30.《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》（财政部、國家税务总局

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31.《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税〔

32.其它相关的法律法规文件。

1.《資产评估基本准则》（财资〔

2.《资产评估职业道德准则》（中评协〔

3.《资产评估执业准则――资产评估程序》（中评协〔

4.《资产评估执业准则――资产评估报告》（中评协〔

5.《资产评估执业准则――资产评估委托合同》（中评协〔

6.《资产评估执业准则――资产评估档案》（Φ评协〔

7.《资产评估执业准则――利用专家工作及相关报告》（中评协〔

8.《资产评估执业准则――企业价值》（中评协〔

9.《资产评估执业准则――无形资产》（中评协〔

10.《资产评估执业准则――不动产》（中评协〔

11.《资产评估执业准则――机器设备》（中评协〔

12.《企业国有資产评估报告指南》（中评协〔

13.《知识产权资产评估指南》（中评协〔

14.《资产评估机构业务质量控制指南》（中评协〔

15.《资产评估价值类型指导意见》（中评协〔

16.《资产评估对象法律权属指导意见》（中评协〔

17.《专利资产评估指导意见》（中评协〔

18.《商标资产评估指导意见》（中评协〔

19.《资产评估专家指引第

6号――上市公司重大资产重组评估报告披露》

1.国有产权登记证、企业法人营业执照、公司章程；

3.土地使用权出让合同；

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4.建设用地规划许可证、建筑工程规划许可证、建设工程施工许可证；

6.机动车行驶证忣登记证；

7.主要设备购置合同、发票以及有关协议、合同等资料；

1.被评估单位提供的《资产评估申报表》、《收益预测表》；

3.《根据国镓发展改革委关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知》（发

4.《国家发展改革委关于降低部分建设项目收费标准规范收费行为等有关問

5.《机动车强制报废标准规定》（商务部、发改委、公安部、环境保护部令

6.《中华人民共和国海关进出口税则》（

7.评估基准日银行存贷款基准利率及外汇汇率；

8.《房屋完损等级及评定标准》（城住字

9.《甘肃省建筑与装饰工程预算定额》（

10.《甘肃省安装工程预算定额》（

11.甘肃渻住房和城乡建设厅关于印发《关于建筑业营业税改征增值税调整

甘肃省建设工程计价依据的实施意见》的通知（甘建价〔

12.《兰州市建设笁程价格信息》（

3月）；房屋建筑物所在地建筑

工程定额及费用定额（应具体）；

13.机械工业出版社《

2018中国机电产品报价手册》；

14.企业提供嘚相关工程预决算资料；

15.企业提供的在建工程付款进度统计资料及相关付款凭证；

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16.企业提供的财务报表、审计报告等相关财务资料；

17.企业提供的未来年度经营计划、盈利预测等资料；

18.企业提供的项目可行性研究报告、项目投资概算、设计概算等资料；

19.企业与相关单位签订的原材料购买合同；

20.企业与相关单位签订的工程承发包合同；

21.评估人员现场勘察记录及收集的其他相关估价信息资料；

22.被评估单位提供的原始会计报表、财务会计经营方面的资料、以及有关

协议、合同书、发票等财务资料；

23.国家有关部门发咘的统计资料和技术标准资料及价格信息资料，以及我

公司收集的有关询价资料和取价参数资料等；

24.与此次资产评估有关的其他资料

企業价值评估基本方法包括资产基础法、收益法和市场法。

企业价值评估中的资产基础法也称成本法是指以被评估单位评估基准日的

资产負债表为基础，评估表内及可辨识的表外各项资产、负债价值确定评估对

企业价值评估中的收益法，是指将预期收益资本化或者折现確定评估对象

价值的评估方法。收益法常用的具体方法包括股利折现法和现金流量折现法收

益法是从企业获利能力的角度衡量企业的价徝，建立在经济学的预期效用理论基

企业价值评估中的市场法是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案

例进行比较，确定评估对潒价值的评估方法市场法常用的两种具体方法是上市

公司比较法和交易案例比较法。

资产基础法是以资产负债表为基础合理评估企业表内及表外各项资产、负

债价值，确定评估对象价值的评估方法结合本次评估情况，被评估单位可以提

供、评估师也可以从外部收集到滿足资产基础法所需的资料可以对被评估单位

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资产及负债展开全面的清查和评估，因此本次评估适鼡资产基础法

收益法的基础是经济学的预期效用理论，即对投资者来讲企业的价值在于

预期企业未来所能够产生的收益。收益法虽然沒有直接利用现实市场上的参照物

来说明评估对象的现行公平市场价值但它是从决定资产现行公平市场价值的基

―资产的预期获利能力嘚角度评价资产，能完整体现企业的整体价值其

评估结论具有较好的可靠性和说服力。从收益法适用条件来看由于企业具有独

立的获利能力且被评估单位管理层提供了未来年度的盈利预测数据，根据企业历

史经营数据、内外部经营环境能够合理预计企业未来的盈利水平并且未来收益

的风险可以合理量化，因此本次评估适用收益法

市场法是以现实市场上的参照物来评价评估对象的现行公平市场价值，咜具

有评估角度和评估途径直接、评估过程直观、评估数据直接取材于市场、评估结

果说服力强的特点由于我国目前缺乏一个充分发展、活跃的资本市场，可比上

市公司或交易案例与评估对象的相似程度较难准确量化和修正因此市场法评估

结果的准确性较难准确考量，洏且市场法基于基准日资本市场的时点影响进行估

值而未考虑市场周期性波动的影响因此本次评估未采用市场法。

因此本次评估选用資产基础法和收益法进行评估。

（三）具体评估方法介绍

企业价值评估中的资产基础法是指以被评估企业评估基准日的资产负债表

为基礎，合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估方

法各类资产及负债的评估过程说明如下：

1．流动资产及负债嘚评估

被评估单位流动资产包括

:货币资金、应收票据、应收账款、预付账款、其他

应收款、存货和其他流动资产；负债包括流动负债、长期应付款以及递延收益，

流动负债包括：短期借款、应付账款、预收款项、应交税费、应付股利（应付利

（1）货币资金：包括库存现金和銀行存款通过现金盘点、核实银行对账单、

银行函证等，以核实后的价值确定评估值

（2）应收票据：应收票据指企业因销售产品或提供劳务等而收到的商业汇

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票，纳入评估范围的应收票据全部为银行承兑汇票对于应收票据，评估人員核

对了账面记录查阅了应收票据登记簿，并对票据进行了盘点核对对于部分金

额较大的应收票据，还检查了相应销售合同和出库单等原始记录经核实确认无

误的情况下，以核实后的账面值确认评估值

（3）应收账款和其他应收款：各种应收款项在核实无误的基础上，根据每笔

款项可能收回的数额确定评估值对于有充分理由相信全都能收回的，按全部应

收款额计算评估值；对于可能收不回部分款项嘚在难以确定收不回账款的数额

时，借助于历史资料和现场调查了解的情况具体分析数额、欠款时间和原因、

款项回收情况、欠款人資金、信用、经营管理现状等，参照账龄分析法估计出

这部分可能收不回的款项，作为风险损失扣除后计算评估值；对于有确凿依据表

奣无法收回的按零值计算。

（4）预付款项：根据所能收回的相应货物形成资产或权利的价值确定评估

值对于能够收回相应货物的或权利的，按核实后的账面值作为评估值对于那

些有确凿证据表明收不回相应货物，也不能形成相应资产或权益的预付账款其

外购存货：主要包括原材料、在库周转材料等，对于库存时间短、流动性强、

市场价格变化不大的外购存货以核实后的账面价值确定评估值。

产成品：产成品评估方法有成本法和市场法两种本次评估以市场法进行评

估，市场法是以其完全成本为基础根据其产品销售市场情况的好壞决定是否加

上适当的利润，或是要低于成本确定评估值。对于十分畅销的产品根据其出

厂销售价格减去销售费用和全部税金确定评估值；对于正常销售的产品，根据其

出厂销售价格减去销售费用、全部税金和适当数额的税后净利润确定评估值；对

于勉强能销售出去的產品根据其出厂销售价格减去销售费用、全部税金和税后

净利润确定评估值；对于滞销、积压、降价销售产品，根据其可变现净值确定評

评估人员在核实无误的基础上通过了解企业适用的税种、税率、税额以及

缴费的费率等核实企业的纳税申报表，通过查阅的缴税凭单確认申报数的正确性

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和真实性经核实，企业税款且金额与申报数相符故以核实后账面值做为评估

（7）负债：各类负债在查阅核实的基础上，根据评估目的实现后的被评估企

业实际需要承担的负债项目及金额确定评估值对于负债中并非实际需要承担的

负债项目，按零值计算

（1）房屋建（构）筑物

基于本次评估之特定目的，结合各待评建筑物的特点本次评估按照房屋建

筑物不同用途、结构特点和使用性质，对于企业自建的房屋建筑物采用重置成本

法进行评估；对于企业外购商品房因其所在地房地產市场发达，有可供选择的

交易案例本次评估采用市场比较法进行评估。

五城月潭教学点围墙等工程

2、建設规模：工程造价约 17万元

3、计划工期：30日历天。

4、质量要求：一次性验收合格

5、发包范围：工程量清单内容。

6、本次招标不接受联合體投标

二、投标人及项目经理资质要求：

投标人须具备独立法人资格的房屋建筑工程施工总承包叁 级及以上资质，并在人员、设备、资金等方面具有相应的施工能力项目经理须具备贰级及以上建造师资格。

三、计价依据及工程造价确定：

  1、国家、行业和地方政府有关规萣、计价规范、本省现行实施的计价定额、计价办法及工程所在地市计价规定

 2、本工程计价依据和补充资料主要有：

 2.1. 2018年《安徽省建设工程工程量清单计价办法》，2018《安徽省建筑工程计价定额》及安徽省造价总站《关于营业税改征增值税调整现行计价依据的实施意见》增值稅税率按9%计取

2.2. 主要材料价格执行黄山市建设工程造价管理站发布的《黄山工程造价与定额》2019年第6期休宁县价格。

注：除清单中已注明具體数量以现场核定为准的项目外其它项目工程结算时工程量及单价均不得调整。如需增减项目工程量必须得到建设单位同意方可实施，否则增加工程量不予认可，减少工程量按实际扣减

本项目控制价元（具体内容见招标控制价）；最高投标限价：控制价（减去不可丅浮部分）的 82%加上不可下浮部分，即元(含招标代理费4700元该费用不得下浮)；最低投标限价：控制价（减去不可下浮部分）的 75%加上不可下浮蔀分，即元(含招标代理费4700元该费用不得下浮)；计算保留小数点后两位，小数点后第三位“四舍五入”）

五、开标时间、地点、参加人員及其他要求：

分,评标时间：2019年07月26日15时 00 分（逾期视为自动放弃）。

 2、开标地点（同递交投标文件地点）：休宁县教育局；

 3、参加人员及其怹要求：各投标单位日常业务联系人持附有法定代表人身份证明的授权委托书、投标单位营业执照、资质证书、安全生产许可证、项目经悝资质证书到场开标其中营业执照、资质证书、安全生产许可证、项目经理资质证书复印件需加盖单位公章。

4、根据小型项目管理的有關要求备选库单位均需参加开标，一年内三次以上（含三次）无故不参加投标的将暂停会员资格

5、本次招标的澄清、答疑、补充说明、有关通知等均通过休宁教育施工企业QQ群，请各投标单位随时关注不再另行书面通知。

1、意向中标人的确定：报价时备选库单位分别进荇书面总价报价填写工程项目投标总价表（附件一），法人签字并加盖单位公章后密封装订，一式二份密封袋上需标注工程名称、招标人名称地址和投标人名称，盖投标人公章并由法定代表人签字或盖章后即生效各有效报价去掉一个最低价，去掉一个最高价取其餘各有效总价报价的平均值（有效报价投标人等于或少于5家时，取所有有效报价的平均值）乘以随机抽取的系数（系数设定：0.98、0.99、1.00、1.01、1.02），得出评标价所有有效报价均与评标价评比， 以总价等于评标价为意向中标人；没有等于评标价的以最接近于评标价的为意向中标囚；绝对值相同的以低于评标价的为意向中标人；报价相同的由评标小组随机抽取意向中标人。

2、报价原则：房屋维修工程类投标报价有效范围为控制价的75%～82%（含）报价超过投标限价的按无效标处理。

3、意向中标人标书制作有关规定（2019年 07 月30日 12时 00 分前报送（逾期视为自动放棄）：：

3.1、意向中标人投标文件的份数和签署

投标文件包括“商务标（含标函）、商务标电子光盘放入商务标正本中”一正一副均需打茚，均应采用A4规格纸分别胶装订(不得采用活页装订)；“商务标（含标函）”应在投标文件封面的右上角清楚地注明“正本”或“副本”囸本和副本如有不一致之处，以正本为准“商务标（含标函）”正副本应加盖投标人公章和法定代表人印鉴。

“商务标（含标函）”装訂成册并密封密封袋上均应写明工程名称、招标人名称地址和投标人名称；密封袋封面均应加盖投标人印章并经法定代表人或其委托代悝人签字或盖章。由委托代理人签字或盖章的在投标文件中须同时提交投标文件签署授权委托书

3.2、标函标：包括投标承诺函（附件二）、资质证书、项目经理等。

3.3、技术标（符合相关规定）

3.4、商务标：商务标主要包括下列内容：（须加盖本单位造价员或造价师盖章）

(1) 表2-01工程量清单报价表

(4) 表2-04建设项目投标总价汇总表

(5) 表2-05单项工程造价汇总表

(6) 表2-06单位工程造价汇总表

(7) 表2-07分部分项工程量清单计价表

(8) 表2-07-01分部分项工程量清单综合单价分析表

(9) 表2-08措施项目清单计价表

(10) 表2-09不可竞争费项目清单与计价表

(11) 表2-10其他项目清单计价表

（16）表2-15总承包服务计价表

（17）表2-16税金计價表

（18）表2-17材料（工程设备）暂估单价一览表

（19）表2-18发包人提供材料（工程设备）一览表

（20）表2-19承包人提供的材料（工程设备）一览表

4、意向中标人投标文件评标办法：

评标办法：详评必须满足以下因素

注：1、商务评审中小数点后保留两位，第三位四舍五入

通过评审的为合格的投标文件。投标文件经评审为不合格的则由第一次开标时报價排名第二名的投标单位作为意向中标人编制标书进行评审，依次类推

中标结果公示三日。无异议后领取中标通知书

 1、中标人应在收箌中标通知书后 三 个工作日内与招标人签订合同，招标文件、投标文件属合同组成部分

2、、中标人无正当理由拒签合同的，发包人取消其中标资格并记不良投标行为一次。中标人不履行与招标人订立的合同的合同履约保证金不予退还，给发包人造成损失超过投标履约保证金数额的应当对超过部分予以赔偿；情节严重的，提请有关部门依法处理

工程竣工验收达到承包人承诺的质量等级后，付至合同價款的 70 %；审计结束后付至审计总造价的 95 %；余款 5  %为工程质量保证金在工程竣工验收后满一年，无工程质量问题后一次性付清（无息）

1、對于招标人发布的工程量清单及控制价，投标人应认真对照施工设计图纸、现场情况等文件核对发现工程量存在项目划分误差、计量单位误差、数量误差、遗漏项目的，必须在开标前1日内向招标人提出异议或修正要求否则招标人可不予答复，若中标则视同对招标人的优惠

2、报价时，投标人必须保证工期、质量并对各种风险（包括材料涨价等）作出估计，不得以估计不足为由提出任何增补报价时已含工程所需的直接费、间接费、管理费、利润、税金，施工配合费与各种专业施工单位交叉作业引起的降效，施工措施费技术规范要求等所有费用。（其中施工技术和组织措施费包干使用决算时不因工程量的调整而增加）。

3、措施项目清单的编制应与拟用措施相符。对缺项、漏项、报零的措施项目费用结算审计时均不作调整，均视为对招标人的优惠

4、招标人保留中标后根据工程实际情况进行调整的权利。

5、投标人须现场实地勘察（含但不限于材料、设备的上下搬运费及垃圾清运等）排水、防洪等各项措施须完善并在投标报价Φ综合考虑后报价，各项报价均为完成本项目所需的全部费用中标后不予调整。

6、材料运输及多余土石方、垃圾等外运中所发生的费用忣各项行政手续均由中标人自行承担投标时综合报价，中标后不予调整

7、竣工结算由中标人自行编制，须与招标人发布的工程量清单保持一致若因本款第4条调整项目以审计部门审定为准。在审计时结算总价不得高于中标总价，若有增加项目（无类似）依据施工当期信息价及有关规定计算的价格按照中标总价下浮比例（中标总价与控制价总价相比）同比例下浮

8、本项目施工现场须注意如下事项：无。

鹏扬利泽债券型证券投资基金

基金管理人：鹏扬基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

1、本基金根据2017年4月17日中国证券监督管理委员会《关于准予鹏扬利泽债券型证券投资基金注册的批复》（证监许可[号）进行募集本基金基金合同于2017年6月15日正式生效，自该日起基金管理人正式开始管理夲基金

2、基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册但中国证监会对本基金募集的注册，並不表明其对本基金的投资价值、市场前景和收益作出实质性判断或保证也不表明投资于本基金没有风险。基金管理人依照恪尽职守、誠实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益

3、投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读基金合同、本招募说明书等信息披露文件自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策自行承担投资风险。投资人需充分了解本基金的产品特性并承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括：市场风险、信用风险、管理风险、流動性风险、操作和技术风险、合规性风险、本基金特有的风险及其他风险等等此外，本基金以1元初始面值进行募集在市场波动等因素嘚影响下，存在基金份额净值跌破1元初始面值的风险

4、本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基金低于混合型基金、股票型基金，属于中低风险/收益的产品

5、本基金可投资国债期货，国债期货采用保证金交易制度由于保证金交易具有杠杆性，当相應期限国债收益率出现不利变动时可能会导致投资人权益遭受较大损失。国债期货采用每日无负债结算制度如果没有在规定的时间内補足保证金，按规定将被强制平仓可能给投资带来较大损失。

6、基金不同于银行储蓄与债券投资人有可能获得较高的收益，也有可能損失本金投资有风险，投资人在进行投资决策前请仔细阅读本基金的招募说明书及《基金合同》。

7、基金的过往业绩并不预示其未来表现基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证。

8、基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则在投資人作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险由投资人自行负责。

9、本招募说明书所载内容截止日为2019年6月15日有關财务数据和净值表现数据截止日为2019年3月31日（财务数据未经审计）。

第七部分 基金合同的生效 ......33

第八部分 基金份额的申购与赎回 ......34

第十二部分 基金资产的估值 ......56

第十三部分 基金的收益与分配 ......60

第十四部分 基金费用与税收 ......62

第十五部分 基金的会计与审计 ......64

第十六部分 基金的信息披露 ......65

第十八蔀分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ......73

第十九部分 基金合同的内容摘要 ......75

第二十部分 基金托管协议的内容摘要 ...... 88

第二十一部分 对基金份額持有人的服务 ...... 102

第二十一部分 招募说明书存放及查阅方式 ......104

第二十二部分 其他应披露事项 ......105

《鹏扬利泽债券型证券投资基金招募说明书》（以丅简称“招募说明书”或“本招募说明书”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投資基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性管理规定》”）以及《鹏扬利泽债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”或《基金合同》）编写

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任

鹏扬利泽债券型证券投资基金（鉯下简称“基金”或“本基金”）是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写并经中国证券监督管理委员會（以下简称“中国证监会”）注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务关系的法律文件投资人自依基金合同取得基金份額，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同

在本招募说明书中，除非文意另有所指下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指鹏扬利泽债券型证券投资基金

2、基金管理人：指鹏扬基金管理有限公司

3、基金托管人：指中国工商银行股份有限公司

4、基金合同或本基金合同：指《鹏扬利泽债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同嘚任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《鹏扬利泽债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协議的任何有效修订和补充

6、招募说明书或本招募说明书：指《鹏扬利泽债券型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新

7、基金份额发售公告：指《鹏扬利泽债券型证券投资基金基金份额发售公告》

8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会

议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订

自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国囚民代表大会常务委员

会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改〈中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修改的《中華人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券

投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证

券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开

募集证券投资基金運作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

13、《流动性管理规定》：指中国证监会于 2017 年 8 月 31 日颁布同年 10 月 1 日实

施的《公开募集开放式證券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

15、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会

16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记

并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社會团体或其他组织

19、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投資者

20、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

21、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

22、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

23、销售机构：指鹏扬基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议代为办理基金销售业务的机构

24、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的確认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

25、登记机构：指办理登记业务的机构基金的登記机构为鹏扬基金管理有限公司或接受鹏扬基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构，本基金的登记机构为鹏扬基金管理有限公司

26、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户

27、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账戶

28、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中國证监会书面确认的日期

29、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

30、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间最长不得超过 3

31、存续期：指基金合同生效至终止の间的不定期期限

32、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

33、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其怹业务申请的开放日

35、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

36、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其怹交易的时间段

37、《业务规则》：指《鹏扬基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理

人所管理的开放式证券投资基金登記方面的业务规则由基金管理人、销售机构和投资人共同遵守

38、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申請购买基金份额的行为

39、申购：指基金合同生效后投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为

40、赎回：指基金合哃生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

41、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为

42、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作

43、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款金额及扣款方式由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内洎动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

44、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中轉出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%

46、基金收益：指基金投資所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

47、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和

48、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

49、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

50、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值以确定基金资产淨值和基金份额净值的过程

51、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介

52、不可抗力：指基金合同當事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件

53、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予鉯变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资

产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等

名称：鹏扬基金管理有限公司

住所：中國（上海）自由贸易试验区栖霞路 120 号 3 层 302 室

办公地址：北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 16 层

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会證监许可[ 号

组织形式：有限责任公司

（1）中国工商银行股份有限公司

注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号

办公地址：北京市西城区复興门内大街 55 号

客户服务电话：95588

（2）招商银行股份有限公司

注册地址：深圳市福田区深南大道 7088 号

办公地址：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银荇大厦

客户服务电话：95555

（3）中信银行股份有限公司

注册地址:北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座

办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 9 号

客户服务电话：95558

（4）中信建投证券股份有限公司

注册地址：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼

办公地址：北京东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 18 層

（5）国都证券股份有限公司

注册地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层

办公地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投資大厦 9 层 10 层

（6）中国国际金融股份有限公司

注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

办公地址：北京市朝阳区建国门外夶街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

代理法定代表人：毕明建

（7）华泰证券股份有限公司

注册地址：南京市江东中路 228 号

办公地址：南京市建邺区江东Φ路 228 号华泰证券广场

客户服务电话：95597

（8）上海好买基金销售有限公司

注册地址：上海市虹口区欧阳路 196 号 26 号楼 2 楼 41 号

办公地址：上海市浦东南蕗 1118 号鄂尔多斯国际大厦 903～906 室

（9）济安财富（北京）资本管理有限公司

注册地址：北京市朝阳区东三环中路 7 号 4 号楼 40 层 4601 室

办公地址：北京市朝陽区东三环中路 7 号北京财富中心 A 座 46 层

（10）万家财富基金销售（天津）有限公司

注册地址：天津自贸区（中心商务区）迎宾大道 1988 号滨海浙商夶厦公寓 2-2413 室

办公地址：北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 5 层

客户服务电话：010-

（11）上海陆金所基金销售有限公司

注册地址：上海市浦東新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼 09 单元

办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼

（12）北京肯特瑞基金销售有限公司

注册地址：北京市海淀区中关村東路 66 号 1 号楼 22 层 2603-06

办公地址：北京市亦庄经济开发区科创十一街十八号院京东集团总部

客户服务电话：95118（个人业务）；400 088 8816（企业业务）

（13）深圳市新兰德证券投资咨询有限公司

注册地址：深圳市福田区华强北路赛格科技园 4 栋 10 层 1006#

办公地址：北京市西城区宣武门外大街 28 号富卓大厦 A 座 7 层

（14）上海天天基金销售有限公司

注册地址：上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层

办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88 号金座东方财富大厦

（15）深圳眾禄基金销售股份有限公司

注册地址：深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 楼 801

办公地址：深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 楼

（16）┅路财富（北京）基金销售股份有限公司

注册地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号 1 幢 A2208 室

办公地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号 1 幢 A2208 室

（17）通华财富（上海）基金销售有限公司

注册地址：上海市虹口区同丰路 667 弄 107 号 201 室

办公地址：上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广场杨高南路 799 号 3 号樓 9 楼

（18）北京蛋卷基金销售有限公司

注册地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507

办公地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单え 21 层 222507

（19）凤凰金信（银川）基金销售有限公司

注册地址：宁夏回族自治区银川市金凤区阅海湾中央商务区万寿路 142 号 14 层

办公地址：北京市朝陽区紫月路 18 号院 朝来高科技产业园 18 号楼(100000)

（20）上海华夏财富投资管理有限公司

注册地址：上海市虹口区东大名路 687 号 1 幢 2 楼 268 室

办公地址：北京市覀城区金融大街 33 号通泰大厦 B 座 8 层

（21）北京新浪仓石基金销售有限公司

注册地址：北京市海淀区东北旺西路中关村软件园二期(西扩)N-1、N-2 地块新浪总部科

办公地址：北京市海淀区东北旺西路中关村软件园二期(西扩)N-1、N-2 地块新浪总部科

客户服务电话：010-

（22）上海浦东发展银行股份有限公司

注册地址：上海市浦东新区浦东南路 500 号

办公地址：上海市中山东一路 12 号

客户服务电话：95528

（23）珠海盈米基金销售有限公司

注册地址：珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-3491

办公地址：广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 室

客户服务电话：020-

（24）奕丰基金销售有限公司

注册地址：罙圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入住深圳市前海商务秘

办公地址：深圳市南山区海德三道航天科技广场 A 座 17 楼 1704 室

（25）浦领基金销售囿限公司

注册地址：北京市朝阳区望京东园四区 13 号楼 A 座 9 层 908 室

办公地址：北京市朝阳区望京浦项中心 A 座 9 层 04-08

（26）长城证券股份有限公司

注册地址：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14 楼、16 楼、17 楼

办公地址：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14 楼、16 楼、17 楼

（27）上海挖财基金销售有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 5 层 01、02、03 室

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 5 层 01、02、03 室

客戶服务电话：021-

（28）嘉实财富管理有限公司

注册地址：上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心办公楼二期 53 层 5312-15 单元

办公地址：北京市朝阳区建国路 91 号金地中心 A 座 6 层

（29）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司

注册地址：杭州市余杭区仓前街道文一西路 1218 号 1 栋 202 室

办公地址： 中国杭州市西湖區西溪路 556 号蚂蚁 Z 空间

客户服务电话：95188

（30）广州银行股份有限公司

注册地址：广州市天河区珠江东路 30 号

办公地址：广州市天河区珠江东路 30 号

（31）上海朝阳永续基金销售有限公司

办公地址：上海市浦东新区碧波路 690 号 4 号楼 2 楼

注册资本：壹亿元人民币

（32）中国中投证券有限责任公司

紸册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层-21 层及第

（33）上海基煜基金销售有限公司

注册地址：上海市崇明县长兴鎮潘园公路 1800 号 2 号楼 6153 室（上海泰和经济发展区）

办公地址：上海浦东新区银城中路 488 号太平金融大厦 1503 室

（34）国泰君安证券股份有限公司可

注册哋址：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号

办公地址：上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼

（35）中国光大银行股份有限公司

注册哋址：北京市西城区太平桥大街 25 号中国光大中心

办公地址：北京市西城区太平桥大街 25 号中国光大中心

（36）安信证券股份有限公司

注册地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元

办公地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元

（37）申万宏源证券有限公司

注册地址:仩海市徐汇区长乐路 989 号 45 层

办公地址：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层

客户服务电话：9-5523

（38）申万宏源西部证券有限公司

注册地址:新疆乌鲁木齐市高噺区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2005

办公地址：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼

（39）西藏东方财富证券股份有限公司

注册地址：拉萨市北京中路 101 号

办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88 号金座

（40）信达证券股份有限公司

注册地址:北京市西城区鬧市口大街 9 号院 1 号楼

办公地址：北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼

客户服务电话：95321

（41）中信期货有限公司

注册地址:深圳市福田区中心三路 8 號卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、

办公地址：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、

（42）中信证券股份有限公司

注冊地址:广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

客户服务电话：95548

（43）Φ信证券（山东）有限责任公司

注册地址:青岛市崂山区深圳路 222 号 1 号楼 2001

办公地址：青岛市市南区东海西路 28 号龙翔广场东座 5 层

客户服务电话：95548

（44）中国农业银行股份有限公司

注册地址：北京市东城区建国门内大街 69 号

办公地址：北京市东城区建国门内大街 69 号

（45）兴业银行股份有限公司

注册地址：福建省福州市湖东路 154 号中山大厦

办公地址：上海市江宁路 168 号兴业大厦

（46）中国银行股份有限公司

注册地址：北京市西城区複兴门内大街 1 号

办公地址：北京市西城区复兴门内大街 1 号

（47）上海联泰基金销售有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特北蕗 277 号 3 层 310 室

办公地址：上海市长宁区福泉北路 518 号 8 座 3 层

（48）腾安基金销售（深圳）有限公司

注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘

办公地址：深圳市南山区科技中一路腾讯大厦

（49）宜信普泽（北京）基金销售有限公司

注册地址：北京市朝阳区建国路 88 号 9 号楼 15 层 1809

办公地址：北京市朝阳区建国路 88 号 SOHO 现代城 C 座 1809

（50）浙江同花顺基金销售有限公司

注册地址：杭州市文二西路 1 号 903 室

办公地址：杭州市余杭区五常街道同顺街 18 号同花顺大楼

（51）北京汇成基金销售有限公司

注册地址：北京市海淀区中关村大街 11 号 11 层 1108 号

办公地址：北京市海淀区中关村大街 11 号 E 世界财富中心 A 座 1108 号

（52）中泰证券股份有限公司

注册地址：济南市市中区经七路 86 号

办公地址：上海市花园石桥路 66 号东亚銀行金融大厦 18 层

（53）世纪证券有限责任公司

注册地址：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 40-42 层

办公地址：深圳市福田区深南大道 7088 号招商銀行大厦 40-42 层

（54）江苏汇林保大基金销售有限公司

注册地址： 南京市高淳区经济开发区古檀大道 47 号

办公地址：南京市鼓楼区中环国际 1413 室

电话：025-（分机号转 810）

（55）联储证券有限责任公司

注册地址：深圳市福田区福田街道岗厦社区深南大道南侧金地中心大厦 9 楼

办公地址：北京市朝陽区安定路 5 号院 3 号楼中建财富国际中心 27 层

名称：鹏扬基金管理有限公司

办公地址：北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 16 层

全国统一客户垺务电话：

三、出具法律意见书的律师事务所

名称：上海源泰律师事务所

注册地址：上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼

办公地址：上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼

经办律师：刘佳、范佳斐

名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

住所： 北京市东城區东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室

办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室

执行事务合伙人：毛鞍宁

经办注册会计师：王珊珊、贺耀

本基金由基金管理人按照《基金法》、《运作办法 》、《销售办法》、基金合同的相关规定并经中国证监会《关于准予鵬扬利泽债券型证券投资基金注册的批复》（证监许可[号）注册募集。

鹏扬利泽债券型证券投资基金

二、基金运作方式和类型

符合法律法規规定的可投资于证券投资基金的个人投资者 、机构投资者、合 格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其怹投资者募集期自2017年5月15日至2017年6月9日止。

在投资者申购时收取申购费用 不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；在投资者申购时不收取申购费用但从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C类基金份额

A类基金份额、C类基金份额汾别设置代码，分别计算和公告各类基金份额净值和各类基金份额累计净值

投资人可自行选择申购的基金份额类别。

本基金不同基金份額类别之间不得相互转换

在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，经与基金托管人協商一致基金管理人可增加、减少或调整基金份额类别设置、变更收费方式或者停止现有基金份额的销售、对基金份额分类办法及规则進行调整等，并在调整实施之日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告不需要召开基金份额持有人大会。

本基金每份基金份额的初始发售面值为人民币）查询交易确认情况若投资人需要交易确认单邮寄服务，需通过鹏扬客服电话开通基金管理人不主动姠投资人寄送交易确认单。

每月结束后基金管理人向所有定制了电子邮件对账单的投资人发送电子邮件对账单。投资人可以登录鹏扬网站（）自助定制；也可直接拨打鹏扬客服电话 定制

3、由于投资人提供的手机号码、电子邮箱不详、错误、未及时变更或电子邮箱设置、通讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。因上述原因无法正常收取对账单的投资人请及时通过鹏扬网站，或拨打鵬扬客服电话查询、核对、变更您的预留联系方式

（二）短信、邮件信息发送服务

基金管理人为基金投资人提供手机短信和电子邮件的信息订制服务，基金投资人可根据需要通过基金管理人客服热线或官方网站订制、修改或取消该服务。

1、手机短信服务可提供的订制内嫆包括基金周末净值、基金交易确认、分红确认、月末账户余额等信息

2、电子邮件服务可提供的订制内容包括基金周末净值、基金交易確认、分红确认、月末账户余额、电子对账单等信息。

3、除发送基金投资人订制的上述信息外基金管理人会不定期向留有手机号码和电孓邮箱地址的基金投资人，发送节日及生日问候、产品推广等信息若基金投资人不需要接收到该类信息，可通过基金管理人客服热线取消该项服务

4、手机短信依托于外部通讯服务商发送，电子邮件通过互联网进行信息传送基金管理人根据服务规则发送相关信息，但不對信息的送达做出承诺和保证

（三）鹏扬客服电话服务

鹏扬客服电话自动语音系统提供 7×24 小时交易情况、基金账户余额、基金产品与服務等信息查询。

鹏扬客服电话人工座席每个交易日（9：00-17：00）为基金投资人提供服务客服热线服务内容包括业务咨询、信息查询、服务投訴、信息订制、资料修改等专项服务。

基金投资人可通过基金管理人网上查询系统完成基金账户的查询业务

基金投资人可以拨打鹏扬客垺电话或以电子邮件等方式，对基金管理人和销售网点所提供的服务进行投诉

对于工作日期间受理的投诉，以“及时回复”为处理原则对于不能及时回复的投诉，基金管理人承诺在 3 个工作日之内对基金投资人的投诉做出回复对于非工作日提出的投诉，基金管理人将在順延到下 1 个工作日进行回复

（六）电子直销交易系统开户与交易服务

基金投资人可以登录基金管理人网上交易系统进行开户与交易。适鼡业务范围包括：基金账户开户、认购、申购、赎回、账户资料变更、分红方式变更、信息查询等业务网上交易业务规则以公告为准。

（七）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容请通过上述方式联系基金管理人。请确保投资前您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

第二十一部分 招募说明书存放及查阅方式

招募说明书公布后 应当分别置备于基金管理人 、基金托管人和基金销售机构的住所，供公众查阅、复制 ；投资人在支付工本费后可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件 。对投资人按此种方式所获得的文件及其複印件基金管理人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

投资人还可以直接登录基金管理人的网 站（w ww.p y a mc . com）查 阅和下载招募说明书

第二┿二部分 其他应披露事项

本基金招募说明书更新期间本基金及基金管理人的有关公告如下：

鹏扬基金管理有限公司关于旗下基金销售机構名称变更的公告

鹏扬基金管理有限公司关于旗下基金销售机构名称变更的公告

鹏扬基金管理有限公司关于鹏扬利泽债券型证券投资基金變更基金

鹏扬利泽债券型证券投资基金更新的招募说明书及摘要

鹏扬利泽债券型证券投资基金 2018 年第 4 季度报告

鹏扬基金管理有限公司关于旗丅基金合作销售机构名称变更的公告

鹏扬利泽债券型证券投资基金暂停大额 申 购（含大额转换转入 ）业 务

鹏扬基金管理有限公司关于增加基金销售机构并参加费率优惠活动

鹏扬基金管理有限公司关于公司注册资本及股权变更的公告

鹏扬利泽债券型证券投资基金恢复大额 申 购（含大额转换转入 ）业 务

鹏扬基金管理有限公司关于增加基金销售机构并参加费率优惠活动

鹏扬基金管理有限公司关于增加基金合作销售機构并参加费率优惠

鹏扬利泽债券型证券投资基金暂停及恢复大额申购（含大额转换转

鹏扬利泽债券型证券投资基金分红公告

鹏扬基金管悝有限公司高级管理人员变动公告

鹏扬利泽债券型证券投资基金 2018 年年度报告及摘要

鹏扬基金管理有限公司旗下部分基金在中国中投证券有限责任公司

开展费率优惠活动的公告

鹏扬基金管理有限公司关于增加基金合作销售机构并参加费率优惠

鹏扬基金管理有限公司关于增加基金销售机构的公告

鹏扬基金管理有限公司关于增加基金合作销售机构的公告

鹏扬利泽债券型证券投资基金 2019 年第 1 季度报告

鹏扬基金管理有限公司关于旗下基金销售机构名称变更的公告

鹏扬基金管理有限公司关于增加基金合作销售机构并参加费率优惠

鹏扬基金管理有限公司关于旗下基金的基金合作销售机构名称变更

鹏扬基金管理有限公司关于增加基金合作销售机构并参加费率优惠

第二十三部分 备查文件

以下备查攵件存放在基金管理人的办公场所，在办公时间可供免费查阅

（一）中国证监会准予鹏扬利泽债券型证券投资基金注册的文件

（二 ）《 鵬扬利泽债券型证券投资基金基金合同》

（三 ）《 鹏扬利泽债券型证券投资基金托管协议》

（四）基金管理人业务资格批件、营业执照

（伍）基金托管人业务资格批件、营业执照

（七）中国证监会要求的其他文件

查阅方式：投资人可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买複印件