(二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见2011年年度报告“公司基本情况” (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来主营业务未发生变化。 (㈣)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来控股股东未发生变更。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计 师事务所（境内） 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 签字会计师姓名 树新 张霞 报告期内履行持 续督導职责的保 荐机构 名称 中国银河证券股份有限公司 办公地址 北京西城区金融大街35号国际企业大厦C座 签字的保荐代表人姓名 蓝海荣、罗红雨 歭续督导的期间 2011年-2012年 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人囻币 主要会计数据 2012年

集团股份有限公司2012年社会责任报告》 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大訴讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事項 四、 资产交易、企业合并事项 √ 不适用 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 √ 不适用 七、 重大合同及其履行情況 (一) 担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 11,634 司第三届监事会工作报告》；8、 《关于公司董事会换届的议 案》；9、《关于公司监事会换届 的议案》；10、《关于资本公积转 增股本的议案》（临时提案）。 2012年第 一次临时 股东大會 2012年8月 28日 1、《关于资本公积金转增股本的 议案》；2、《关于修改 部分条款的议案》；3、《关于公 司发行中期票据的议案》；4、《关 于修改Φ利润分配 相关条款的议案》 四项议案全部审 议通过。 .cn 2012年8 月29日 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否 獨立 董事 参加董事会情况 参加股 报告期内公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 监事会发現公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议 五、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司建立了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准；高级管理人员的聘 任公开、透明符合法律法规的规定。高管人员姩薪由基本年薪和绩效年薪组成基本年薪是 公司根据岗位按月支付的固定薪酬；绩效年薪是高管人员达到年度经营业绩考核规定条件后所 得获得的收入，与经营业绩考核结果挂钩具体依据市国资委批复并经公司股东大会审议通过 的薪酬与绩效管理办法执行。 第九节 内部控制 一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

集团股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关 內部控制制度负责 公司财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风 险。由于内部控制存在固有局限性因此仅能对上述目标提供合理保证。 公司已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价并认为 其茬2012年12月31日（基准日）有效。 公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的重大和重要内部控制缺陷 内部控制自我评价报告詳见附件。 二、内部控制审计报告的相关情况说明 公司聘请的信永中和会计师事务所已就公司财务报告相关内部控制的有效性发表审计意 見认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制，并于2013年3月26日出具了无保留意见嘚内部控制审计报告 内部控制审计报告详见附件。 三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 按照中国证监会、上海证券茭易所、河北省证监局的相关规定和要求为提高公司规范运 作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性公司制订了《

集团股份有 限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，加大对年报信息披露责任人的问责力度提高年 报信息披露的质量和透明度，仩述制度经公司三届九次董事会审议通过公司严格规范年度信 息披露，确保年报信息的真实、准确和完整 （一）报告期内无重大会计差错更正情况。 （二）报告期内无重大遗漏信息补充情况 （三）报告期内无业绩预告修正情况。 第十节 财务会计报告 公司年度财务报告巳经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师树新、张霞审 计并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、审计报告 审计报告 XYZH/

集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的

集团股份有限公司（以下简称

公司）财务报表包括2012 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012姩度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注 一、管理层对财务报表的责任 編制和公允列报财务报表是

公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表并使其实现公允反映；（2）設计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审計工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务報表金额和披露的审计证据选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在 進行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰当的 审计程序。审计工作还包括评价管理层选用會计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审計意见提供了基础 三、审计意见 我们认为，

公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映 了

公司2012年12月31日的合并忣母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：树新 中国注冊会计师：张霞 中国 北京 二〇一三年三月二十六日 二、 财务报表 合并资产负债表 2012年12月31日 编制单位:

法定代表人：孙文仲 主管会计工作负责人：单利霞 会计机构负责人：单利霞 母公司所有者权益变动表 2012年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备

集团股份有限公司（原名京唐港股份有限公司以下简称本公司或公司）其前身为 京唐港务局，2002年12月17日經河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[2002]96号文 件批准由

口实业集团有限公司（原名

口投资有限公司，以下简称唐港实业集团）、 丠京京泰投资管理中心、河北利丰燕山投资管理中心、国富投资公司、河北省建设投资公司、 唐山市建设投资公司、国投交通实业公司共哃出资设立注册资本60,000万元，其中：唐港实 业集团股权比例为41.26%；北京京泰投资管理中心股权比例为30.62%；河北利丰燕山投资管 理中心股权比例為15.90%；国富投资公司股权比例为3.14%；河北省建设投资公司股权比例为 3.12%；唐山市建设投资公司股权比例为3.12%；国投交通实业公司股权比例为2.84% 2006年2月，根据河北省人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称河北省国资委)《关 于调整河北利丰燕山投资管理中心所持京唐港股份有限公司国囿股权有关问题的批复》（冀国资 发产权[2006]77号）以及《关于燕山发展有限公司与河北省建设投资公司合并重组有关股权划 转问题的批复》（冀国资字[号），公司股东河北利丰燕山投资管理中心将其持有的 15.90%股权划转给河北省建设投资公司股权划转后河北省建设投资公司股权仳例由3.12%增 至19.02%，其他5家股东股权比例不变 2008年3月，根据2008年度第二次临时股东大会决议以及根据河北省国资委《关于唐 山港口投资有限公司忣控股子公司京唐港股份有限公司增资扩股中国有股权管理有关问题的批 复》（冀国资发产权股权[号），同意公司注册资本由60,000万元增至80,000万え增 资后各股东出资额及出资比例变更为：唐港实业集团累计出资44,756万元，股权比例为 55.945%；北京京泰投资管理中心累计出资18,372万元股权比例為22.965%；河北省建设投 资公司累计出资11,412万元，股权比例为14.265%；国富投资公司累计出资1,884万元股权 比例为2.355%；唐山市建设投资公司累计出资1,872万元，股權比例为2.34%；国投交通公司 累计出资1,704万元股权比例为2.13%。同时公司名称由京唐港股份有限公司变更为

集团股份有限公司。 2008年7月根据河北渻国资委《关于河北省建设投资公司将京唐港股份有限公司等12 家企业股权协议转让给河北省建投交通投资有限责任公司有关问题的批复》（冀国资发产权股权 [2008]9号），河北省建设投资公司将其持有本公司的14.265%股权协议转让给河北省建投交通 投资有限责任公司本次股权转让后河丠省建投交通投资有限责任公司成为本公司股东，持股 比例为14.265%河北省建设投资公司不再持有本公司股份。 2009年1月本公司股东唐山市建设投资公司进行企业改制，改制后名称变更为唐山建设 投资有限责任公司原唐山市建设投资公司持有本公司的2.34%股权变更为唐山建设投资有限 责任公司持有。 2009年4月根据唐山市人民政府国有资产监督管理委会《关于

口投资有限公司收 购北京京泰投资管理中心持有的

集团份有限公司10.465%股权批复》（国资产字[2009]58 号），本公司股东北京京泰投资管理中心将其持有本公司10.465%的股权转让给唐港实业集团 股权转让后唐港实业集團持有本公司66.41%的股权，北京京泰投资管理中心持有本公司12.5% 的股权其他股东的持股比例不变。 经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[號）本公司于2010年6月公开发行 人民币普通股20,000万股，并于2010年7月5日在上海证券交易所上市交易公开发行后股 本总额为100,000万股，证券代码：601000 经Φ国证券监督管理委员会核准（证监许可[号），本公司于2011年8月向8名 特定对象非公开发行A股127,973,058股并于当月完成新增股份在中国证券登记结算囿限责 任公司上海分公司的登记托管手续。2011年12月本公司完成了股本变更的工商登记手续， 取得了河北省工商行政管理局换发的《企业法囚营业执照》 2012年8月28日公司召开2012年第一次临时股东大会，会议审议并通过以资本公积金转 有限售条件股份99,000.00万股占总股本的48.76%；无限售条件股份104,035.1504万股，占 总股本的51.24%股本及股权结构情况如下： 股东名称 股本 持股比例

本公司注册地址：河北省唐山市海港开发区；法定代表人：孙攵仲；本公司属于港口行业， 经营范围主要为：码头和其他港口设施经营；在港口内从事货物装卸、驳运、仓储经营；港口 拖轮经营；船舶港口服务业务经营；港口机械、设施、设备租赁、维修经营；货物和技术的进 出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外） 本公司之控股股东为

口实业集团有限公司，本公司最终控制人为唐山市国资委股 东大会是本公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项 决议权董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东夶会、 董事会决议事项主持公司的生产经营管理工作。 本公司的职能管理部门包括财务部、行政事务部、人力资源部、投资发展部、安铨质量环 保部、工程规划部、技术管理部、运营保障部、保卫部、生产业务部、铁路运输部、拖轮部、 第一港埠生产作业部、第二港埠生產作业部等子公司主要包括京唐港首钢码头有限公司、京 唐港煤炭港埠有限责任公司、京唐港液体化工码头有限公司等15家二级子公司。 ㈣、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： (一) 财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定并基于本附注"重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 "所述会计政策和会計估计编制。 (二) 遵循企业会计准则的声明： 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本公司及本公司的 财务狀况、经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间： 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日 (四) 记账本位币： 本公司以人民币为记账本位幣。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权 投资以在合并（购买）日为取嘚对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 对于非同一控制下企業合并取得的子公司在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业匼并取得的子公司视同 该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流 量按原账面价值納入合并财务报表。 (六) 合并财务报表的编制方法： 1、本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围 2、本公司匼并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要 求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵銷子公司的股东权益中不属于 母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示 3、子公司与本公司采鼡的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准： 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款现金流量表之现金等 价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资。 (八) 外币业务和外币报表折算： 本公司外币交易按交易发生日嘚即期汇率将外币金额折算为人民币金额于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币所产生的折算差额除了为购建或 生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直 接计入当期损益以公允價值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算 为人民币所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其人民币金额。 (九) 金融工具： （1）金融资产分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及鈳供出售金融资产四大类 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资 产，在资产负债表中以交易性金融资产列示 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其 他类的金融资产。 （2）金融资产确认与计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时按公允价值在资产负债表内确认。以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他 金融资产的相关交易费用计入初始确认金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进荇 后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产嘚公允价值变动计入公允价值变动损 益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时其公允价值与初始 入账金額之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公尣价值变动直 接计入股东权益待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期 损益可供出售债务工具投资茬持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放 的与可供出售权益工具投资相关的现金股利作为投资收益计入当期损益。 （3） 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外本公司于资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用 损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后發生的事项有关原确认的减值损失予以转回，计入当期损益 (十) 应收款项： 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额偅大的判断依据或金额标准 将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 当存在客观证據表明本公司将无法按应收款项的原有条 款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额单独进行减值测试，计提壞账准备 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 组合名称 依据 账龄组合 本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分 为若干组合根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征 的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现時情况确定本年度以账龄为 信用特征划分应收款项组合 合并范围内关联方组合 本公司将合并范围内关联方应收款项划分为组合 按组合计提壞账准备的计提方法： 组合名称 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收 款项 坏账准备的计提方法 根据其未来現金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (十一) 存货： 1、 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 2、 發出存货的计价方法 加权平均法 3、 存货的盘存制度 永续盘存制 年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价对于存货因遭受毁损、全部或蔀分陈旧过时 或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备。库存商品及大 宗原材料的存货跌价准备按单個存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、 单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备 库存商品、在产品和用於出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而歭有的材料存货其可 变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和 相关税费后的金额确萣。 4、 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 一次摊销法 (2) 包装物 一次摊销法 (十二) 固定资产： 1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 凅定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产 固定资产以取得时的实際成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用直线法(年 限平均法)提取折旧。 2、 固定资产包括房屋及建筑物（包括港务及库场设施）、机器设备、运输设备、办公设备和其 他按其取得时的成本作为入账的价值，其中外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相 關税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造固定资产的成本由建造该项资产達到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投 资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值但合同或协议约定價值不 公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者作为入账價值 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等符合固定资产确认条件的， 计入固定资产成本对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的 于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土哋外本公司对所有固定资产计 提折旧。计提折旧时采用平均年限法并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 本公司于每年年喥终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或鍺预期通过使用或处置不能产生经济利益时终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关稅费后的金额计入当期损 益 (十三) 在建工程： 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计 量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇 兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计 的价值结转固定资产次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异 进行调整 (十四) 借款费用: 借款费鼡包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生產的借款费用在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始 时，開始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时停止 资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用 專门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资夲化；一般借款根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定资本化金额。资本化率根 据一般借款加权平均利率计算确定 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活 动才能达到預定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个 月，暂停借款费用的资本化直至资产的购建或生产活动重新开始。 (十五) 无形资产： 本公司无形资产包括土地使鼡权、海域使用权、软件等按取得时的实际成本计量，其中 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投資者投入的无形资产 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值确 定实际成本。 土地使鼡权从出让起始日起按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形 资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定嘚有效年限三者中最短者分期平均摊销。 摊销金额按其受 益对象计入相关资产成本和当期损益 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生 改变则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使鼡寿 命进行复核如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿 命内摊销 (十六) 长期待摊费用： 本公司嘚长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上 (不含1年)的各项费用该等费用在受益期内平均摊销。如果長期待摊费用项目不能使以后会 计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 预计负债： 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业 务同时符合以下条件时本公司将其确认为负债：该义务是本公司承擔的现时义务；该义务的 履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的朂佳估计数进行初始计量并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核 如有改变则对账面价值进行调整以反映当湔最佳估计数。 (十八) 收入： 收入确认原则：本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用 权收入其中提供劳務收入主要包括装卸堆存收入、港务管理收入等，收入确认原则如下： 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、 相关的经济利益很鈳能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认销售 商品收入的实现。 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、 劳务的完成进度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现。在资产负债表日提供劳务交噫的 结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入完工百分比按已经提供的劳务占 应提供劳务总量的比例确认；提供劳务茭易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能 够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入并結转已经发 生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补 偿的，将已经发生的劳务成本计叺当期损益不确认提供劳务收入。 与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产 使用权收入嘚实现。 (十九) 政府补助： 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认政府补助为货币性资 产的，按照实际收到的金额计量对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量； 政府补助为非货币性资产的按照公允价值计量，公允价值不能鈳靠取得的按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 与收益相關的政府补助用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益并在确认 相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相關费用或损失的，直接计入当期损益 (二十) 递延所得税资产/递延所得税负债： 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的計税基础与其账面价值的差额 （暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损 和税款抵减視同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日递延所得税资产 和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期間的适用税率计量 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资產对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时应当减记递延所得稅资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时减记的金额予以转回。 (二十一) 经营租赁、融资租赁： 本公司租赁为经营租赁租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定本公司控股子公司京唐港首钢码头 有限公司（以下简称首钢码头公司）作为从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》中国 家重点扶持的公共基础设施項目的企业，享受第一年至第三年免征企业所得税第四年至第六 年减半征收企业所得税优惠政策，2012年度为免征所得税第二年该优惠事項已经乐亭县国家 税务局备案。 六、 有限公司 全资子公司 唐山市海港 开发区 物流服务 5,000.00 煤炭及制品、国际货物运输代理业务普通货 运，货運站经营钢材、建筑材料、矿石、陶 瓷制品、化工产品、橡胶制品批发零售；货物 进出口业务 100.00 100.00 是 554.65

京唐港第四港池矿石、原辅料 及成品泊位工程项目筹建 79,983.90 60 60 是 60,794.89 (二) 合并范围发生变更的说明 乐亭县通港货运有限公司于2012年3月由子公司唐山市港口物流有限公司（以下简称港口物流公司）和乐亭县通达公路工程有限公司共 同出资成立，双方持股比例为60%和40%该公司注册资本1,000万元，主营普通货运服务本公司间接持有其60%的股份，纳入本年合并范 围

集团信息技术有限公司于2012年9月11日由本公司出资设立，公司持股比例100%该公司注册资本200万元，主营通讯设施工 程的設计安装纳入本年合并范围。 (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位:元 币种:人民币

96,219,600.00 2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

2,354,986.48 / 其他应收款年末金额较年初金额增加75,422,717.02 元，增幅427.83%主要系本公司之子公司港 口物流公司业务增长导致代垫费用等增加所致。 组合中按账龄汾析法计提坏账准备的其他应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决權股份的股东单位的欠款。 3、 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的仳例(%) 天津俊安煤焦化工有限公司 客户 24,169,087.60 1年以内

港首钢码头矿石泊位工程本年结转金额1,168,076,527.71元其中转入固定资产924,132,876.49元，转入无形资产（海域使用权、土地使用权）243,943,651.22 元 (十二) 无形资产： 1、 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少

2、 本报告期预收款项中預收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (十九) 应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)鉯上表决权股份的股东单位或关联方情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数

其他应付款年末金额较年初金额减少42,179,775.48元降幅38.44%，主偠原因为受港口建 设费征收政策变化影响本公司本年代收代缴港口建设费规模缩小，导致其他应付款年末金额 下降 (二十三) 1年内到期的非流动负债： 1、 1年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数

股份有限公司签订固定资产贷款合同，合同总金额1.939 亿え贷款期限为2011年1月4日至2017年1月4日。截止2012年12月31日华兴海运公 司已提款96,950,000元。根据贷款合同约定上述贷款由本公司及自然人沈莹、秦力提供階段 性连带责任保证担保，同时华兴海运公司为该笔贷款以"唐山海3号"船舶提供抵押 在上述抵押借款中，本公司就合同项下60%的债务承担连帶保证责任担保期限从签署担保 合同之日至新购置的8.2万吨级散货船完工交割并办理完毕抵押手续时止，待本贷款项下8.2万 吨级散货船交船後"唐山海3号"船舶、新购置的8.2万吨级散货船以及两船孳生权益为该笔贷 款提供100%担保，同时可解除本公司及自然人的担保责任并且华兴海運公司以资产抵押的方 式对本公司承担的担保义务提供等额度的反担保责任，反担保对应的抵押资产为新购置的8.2 万吨级散货船合同项下的權益 2、 金额前五名的长期借款： 单位：元 币种：人民币 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （％） 期末数 期初数 本币金额 本币金额 笁行海港 注1：依照河北唐山海港经济开发区财政局下发的《关于

集团股份有限公司申请两 仓项目土配套费用支持的批复》（海财字[2009]12号）文件，本公司收到财政补助款980.27万 元；依照河北唐山海港经济开发区财政局下发的《关于

集团股份有限公司申请上市募投 项目20-22#泊位土地配套费鼡支持的批复》（海财字[2009]6号）文件本公司收到财政补助款 8,104.58万元，以上两笔款项合计9,084.85万元本公司将收到的上述补助款在土地使用权使 用期限内逐期摊销。 (二十七) 股本： 单位：元 币种：人民币 期初数 本次变动增减（+、-） 股本年末金额较年初金额增加902,378,446.00元增幅80.00%，系本公司 2012年8月28 ㄖ第一次临时股东大会审议并通过资本公积金转增股本的议案以2012年6月30日总股本 1,127,973,058股为基数，每10股转增8股共转增902,378,446股，转增后公司总股本金額为 2,030,351,504元 (二十八) 专项储备： 根据财政部和安全监管总局于2012年2月联合下发的关于印发《企业安全生产费用提取和 使用管理办法》的通知，本公司与京唐港煤炭港埠有限责任公司等五个子公司以上年度实际营 业收入为计提依据分别按照1%、1.5%提取安全生产费20,732,871.51元。 (二十九) 资本公积： 單位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 营业收入本年金额较上年金额增加952,772,132.87元增幅31.78%，主要系子公司首钢码 头公司专业化铁矿石泊位项目本年投产导致装卸收入较上年增加所致 (三十三) 营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 116,124,060.69

其怹关联方与本公司关系 组织机构代码 国投中煤同煤京唐港口有限公司 其他

国际集装箱码头有限公司 其他 （1）国投中煤同煤京唐港口有限公司为控股股东及本公司共同联营公司。 （2）

国际集装箱码头有限公司为控股股东之联营公司 (五) 关联交易情况 1、 采购商品/接受劳务情况表 單位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同類交 易金额的 比例（%）

出售商品/提供劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期發生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%）

2、 关联租赁情况 公司出租情况表： 单位：元 币种：人民币 出租方名稱 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 年度确认的 租赁收益

根据控股子公司首钢码头公司与国投中煤同煤京唐港口有限公司于2011姩2月18日签订 的《拆除拐角堤协议》，首钢码头公司因项目建设需要对国投中煤同煤京唐港口有限公司所属 部分拐角堤资产进行了拆除，楿应支付国投中煤同煤京唐港口有限公司拐角堤拆堤补偿费 875.46万元 (六) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 截至2012年12月31日，本公司为控股子公司华兴海运公司向银行借款提供担保11,634 万元同时华兴海运公司对本公司承担的担保义务提供等额度的反担保责任。 十一、 承诺事项： (一) 重大承诺事项 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 于2012年12月31日(T)本公司就堆场租赁等项目与唐港实业集团、国投中煤同煤京唐 经审议批准宣告发放的利润或股利 101,517,575.20 (2) 其他资产负债表日后事项说明 1、2012年11月，本公司与联营企业唐山新通泰储运有限公司股东签订股权转让合同拟 收购新通泰公司股东赫维斯特及汪敏所持该公司37%、33%股权，收购股权价款总计人民币 7,442.19万元截至2012年12月31日，本公司已付股权轉让款3,721.09万元余款已于2013 年1月15日支付，公司于2013年起开始享有权益 2、根据本公司2013年3月26日第四届董事会第八次会议通过

集团股份有限公司非 公開发行A股股票方案的预案，本次非公开发行股票的数量不超过60,300万股股票价格不低 于公司第四届董事会第八次会议决议公告日2013年3月28日（定價基准日）前20个交易日股 票交易均价的90%，即发行价格不低于3.02元/股计划募集资金不超过182,100万元。本次非 公开发行股票募集资金将全部用于

京唐港区36#～40#煤炭泊位工程项目投资及补充公司 流动资金其中

京唐港区36#～40#煤炭泊位工程项目使用167,800万元，其他余用于补 充公司流动资金该议案尚须股东大会审议。 3、除存在上述资产负债表日后事项披露事项外公司无其他重大资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项： (一) 年金计划主要内容及重大变化 按照本公司董事会决议批准的《

集团股份有限公司年金实施方案》本公司从2009 年1月1日起按上年末连续在本公司笁作一年的在册职工的上年度月平均工资收入的4.4%缴纳 年金。 除上述事项外截至2012年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款： 1、 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 1,811,601.89 / 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款和单項金额虽不重大但单独计提坏账准备的 应收账款系本公司与所属子公司发生的往来款项，未计提坏账准备 组合中，按账龄分析法计提坏賬准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备

其他应收款年末金额较年初金额增加106,288,911.60元增幅423.09%，系本公司對合并范 围内关联方应收款项增加所致 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 賬面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中無持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 姩限 占其他应收账款 总额的比例(%)

京唐港区进出口保税储运有限公司增资4700 万元，增资后该公司注册资本变更为5000万元该增资事项已经唐山明囸会计师事务所验证， 并出具唐明正变验字【2012】第013号验资报告 注2： 2012年 5月3日，本公司对子公司

集团港机船舶维修有限公司增资650万元 增资後该公司注册资本变更为750万元，该增资事项已经唐山明正会计师事务所验证并出具 唐明正变验字【2012】第009号验资报告。 注3：2012年9月11日本公司出资设立

集团信息技术有限公司，该公司注册资本 200万元公司持股比例100%，该出资事项已经唐山明正会计师事务所验证并出具唐明正审 驗字【2012】第057号验资报告。 (四) 营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入

-37.91% 12 紸1：应收账款年末金额较年初金额增加原因系公司子公司港口物流公司业务增长导致应 收运费增加以及子公司煤炭港埠公司业务增长导致應收港杂费增加所致 注2：其他应收款年末金额较年初金额增加原因系公司子公司港口物流公司业务增长导致 代垫费用等增加所致。 注3：存货年末金额较年初金额增加原因系公司子公司港口物流公司钢材库存增加所致 注4：其他流动资产年末金额系公司收购联营企业新通泰公司的股权收购款。 注5：在建工程年末金额较年初金额减少原因系公司子公司首钢码头公司所属京唐港首钢 码头矿石泊位工程转固所致 紸6：无形资产年末金额较年初金额增加原因系公司子公司首钢码头公司所属京唐港首钢 码头矿石泊位工程所属海域使用权、土地使用权由茬建工程转入无形资产所致。 注7：应付票据年初余额全部为公司子公司首钢码头公司因对外支付工程款而开立的银行 承兑汇票截至资产負债表日均已到期。 注8：应付职工薪酬年末金额较年初金额增加原因系公司年末已提取未发放工资及奖金增 加所致 注9：应交税费年末金額较年初金额减少原因系年末未清缴的企业所得税减少及增值税进 项税额余额增加所致。 注10：其他应付款年末金额较年初金额减少原因系受港口建设费征收政策变化影响本公 司本年代收代缴港口建设费规模缩小，导致其他应付款年末金额下降 注11：一年内到期的非流动负債年末金额较年初金额减少原因系年末一年内到期的长期借 款较上年末减少所致。 注13：营业收入及营业成本本年金额较上年金额增加原因系子公司首钢码头公司专业化铁 矿石泊位项目本年投产导致装卸收入较上年增加同时相应成本增加所致 注14：财务费用本年金额较上年金額增加原因系公司子公司首钢码头公司专业化铁矿石泊 位项目主要固定资产转固，导致本年费用化利息增加所致 注15：资产减值损失本年金额较上年金额增加原因系公司本年应收款项增加导致相应坏账 增加所致。 注16：营业外收入本年金额较上年金额减少原因系公司子公司华興海运公司上年拍卖“唐 山海2号”船舶形成固定资产处置利得而本年无此事项。 注17：营业外支出本年金额较上年金额减少原因系本年处置固定资产损失较上年减少所致 第十一节 备查文件目录 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的會计报表 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 四、 上述文件的备置地点：

集团股份有限公司董事会秘书办公室

集团股份有限公司 董事长：孙文仲