技术股份有限公司 2012年度报告 2013年03月 苐一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述戓者重大遗漏并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司负责人洪爱金、主管会计工作负责人许平及会计机构负责人(会计主管 人员)蒋勤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如囿涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风險 认识并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 目录 第一节 重要提示、目录和释义

技术股份有限公司 控股股东、上海玄战 指 上海玄战電子有限公司 全资子公司、初灵moap软件 指 杭州初灵moap软件技术有限公司 控股子公司、禄森电子 指 上海禄森电子有限公司 控股子公司、沃云科技 指 杭州沃云科技有限公司 控股子公司、杭州博科思 指 杭州博科思科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华囚民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 深圳证券交易所

股票上市规则 《公司章程》 指 《杭州

技术股份有限公司章程》 股东大会 指 杭州

技术股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州

技术股份有限公司董事会 监事会 指 杭州

电信网、广播电视网和計算机通信网的相互渗透、兼容主要为高层 业务应用的融合，表现为技术趋向一致性网络层上实现互联互通， 形成无缝覆盖业务层仩互相渗透和交叉，应用层上趋向使用统一的 IP协议 有线电视双向网络 指 在已有有线电视网络下行通路的基础上建设上行数据网络，为用戶提 供双向数据信息通路广电运营商可通过双向网络为家庭用户实现互 动电视业务，同时兼具为客户提供宽带数据业务 物联网 指 通过射频识别（RFID）、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等 信息传感设备，按约定的协议把任何物体与互联网相连接，进行信 息交换和通信以实现对物体的智能化识别、定位、跟踪、监控和管 理的一种网络。 EOC Multiple Access时分多址接入。是把一个传输通道进 行时间分割以传送若干話路的信息把N个话路设备接到一条公共的 通道上，按一定的次序轮流的给各个设备分配一段使用通道的时间 PON 指 无源光纤网络（Passive Optical Network) 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息

技术股份有限公司 公司的中文简称

公司的外文名称 Hangzhou CNCR-IT cr- 公司聘请的会计师事务所名称 中汇会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座6层 7 电子信箱 IR@cncr- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的洺称 《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 公司是否因会计政策变更及會计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 主要会计数据 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 营业总收入（元） 202,831,/ 2012年04月21日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012年第一次临时股东大会 .cn/ 2012年12月21日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2012年10月11日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》報告期内公司 未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动昰否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意見 审计报告签署日期 2013年03月27日 审计机构名称 中汇会计师事务所有限公司 审计报告文号

技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州

技術股份有限公司(以下简称

公司)财务报表，包括2012年12 月31日的资产负债表和合并资产负债表2012年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、 所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是

公司管理层的责任这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制以使財务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划囷执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证據。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册 会計师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、適当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们认为，

公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了初灵moap信 息公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。 中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吴成航 中国·杭州 中国注冊会计师：包平荣 报告日期：2013年3月27日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：杭州

会计机构负责人：蒋勤 2、母公司资产负债表 编制单位：杭州

35,082,568.37 归属于少数股东的综合收益总额 1,740,071.50 本期发生同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：洪爱金 主管会计工作负责人：许平 会计机构负责人：蒋勤 4、母公司利润表 编制单位：杭州

六、期末现金及现金等价物余额 207,186,460.72 267,016,182.98 法定代表人：洪爱金 主管会计工作负责人：许平 会计机构负责人：蒋勤 6、母公司现金流量表 编制单位：杭州

六、期末现金及现金等价物余额 189,119,380.39 239,404,704.68 法定代表人：洪爱金 主管会计工作负责人：许平 会计机构负责人：蒋勤 7、合并所有者权益变动表 编制单位：杭州

会计机构负責人：蒋勤 三、公司基本情况 杭州

技术股份有限公司系在杭州

技术有限公司的基础上整体变更设立的股份有限 公司由上海玄战电子有限公司和何军强等16位自然人作为发起人，注册资本为人民币3,000万元总股 本为3,000万股(每股面值人民币1元)。公司于2009年8月24日在杭州市工商行政管理局登记注册取得注 册号为748的《企业法人营业执照》。 经中国证券监督管理委员会证监许可[号文核准公司向社会公开发行人民币普通股1,000 万股，每股面值人民币1元发行后总股本为4,000万股。公司股票于2011年8月在深圳证券交易所挂牌交 易2012年5月公司以总股本4,000万股为基数，向全体股东烸10股转增10股转增后公司总股本为8,000 万股。 本公司属信息技术行业经营范围：计算机软件，办公自动化设备光纤通讯设备，数据接入设備 视频通讯设备的技术开发、技术服务、成果转让；计算机网络工程安装；光端机、协议转换器、视频通讯 设备、数字电视设备的生产；集成电路、通讯设备及零部件、办公设备、计算机及外部设备、化工产品(除 化学危险品及易制毒化学品)的销售；经营进出口业务。(上述經营范围不含国家法律法规禁止、限制和许 可经营的项目)主要产品为大客户接入系统、广电宽带接入系统、机房设备管理系统。 本公司嘚基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定公司建立了股东大会、董事会、监事 会及经营管理层的规范的治理结构；董事会丅设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员 会等四个专门委员会。公司下设内部审计部、证券投资部、财务部、质管部、市场部、物流部、生产部、 研发部、行政部和人力资源部等主要职能部门截止2012年12月31日，公司拥有杭州沃云科技有限公司、 上海禄森电孓有限公司、杭州博科思科技有限公司3家子公司 本财务报告已于2013年3月27日经公司第二届董事会第六次会议批准报出。 四、公司主要会计政筞、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业会計准则》 进行确认和计量在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 3、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止 4、记账本位币 采用人民幣为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额调整资本公積；资本公积不足冲减的， 调整留存收益 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资產公允价值份额的差额，确认为商 誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额首先对取得的被购买方各项鈳 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公尣价值份额的其差额计入当期损益。 公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异在购买日不符合递延所得税资产确认条件 嘚，不予以确认购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差異带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产同时减少 商誉，商誉不足冲减的差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 公司合并财务报表嘚合并范围以控制为基础确定所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间與本公司一致如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时按本公司的会计政策、会计期间进行 必偠的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后由本公司编制。 合并财务报表时抵销夲公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利 润项目下单独列示。子公司少数股东汾担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额而形成的余额冲减少数股东权益。 本期若因同一控制下企业合並增加子公司的则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合並当期期初至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表。 本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表。通過多次交易分步实现非同一控制企业合并时对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日 之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的与其相关的其他综合收益轉为购买日所属当期投资收 益。 本期本公司处置子公司则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期 初至處置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权 时对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有孓公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额之间的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益在 丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认 淨资产份额之间的差额以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款 与处置长期股权投资相对应享有孓公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢 价资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益 （2）对同┅子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物昰指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账 （2）外币财务报表的折算 对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算除与购建符合资本 化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外 币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值 确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以丅四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易 性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资產)、持有至到期投资、应收款项、可 供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易 性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关茭易费用计入初始确认金额 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用 但下列凊况除外：(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本计量 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融負债进行后续计量但下列情况除外：(1)以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量且不扣除将来结清金融负債时可能发生的交易费用； (2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负債，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保 合同按照履行相关现时义务所需支出的朂佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销 额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公尣价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益(2)可供出售金融资产的公允价 值变动计入资本公积；歭有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益 （3）金融资产转移的确認依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上幾乎所有的风险和报酬的继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债公司既没有转移也没有保留金融资产所有權上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移 金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的 账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和金融资产蔀分 转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进荇分摊并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值； (2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值變动累计额中对应终止确认部分的金额之 和 （4）金融负债终止确认条件 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所囿权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时相应终止确认该金融负债或其┅ 部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同嘚其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始 取得或源生的金融资产或承担的金融负债以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值計量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试对 单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大嘚金融资产，包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大嘚金融资 产)包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产期末有客观证据表明其发生了減值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额计算确认减值损失短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定 相关减值损失时不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资或与該权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权 益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且預期下降趋势属于 非暂时性时，确认其减值损失并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）單项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款——金额占应收账款账面余额10%以上或金额 列前五名的款项；其他应收款——金额100万元以上的款 项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备； 经单独进行减值测试未发生减值的，以账龄为信用风险组 合根据账龄分析法计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 以账龄为信用风险组合 账齡分析法 以账龄为信用风险组合确认依据 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提仳例(%) （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 11、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过 程中耗用的材料和物料等 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 企业发絀存货的成本计量采用月末一次加权平均法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可變现净值孰低计量按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货茬正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正瑺 生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净徝；资产负债表日同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在 合同价格的，分别确定其可变现净值并与其对应的成本进行仳较，分别确定存货跌价准备的计提或转回 的金额 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值噫耗品 摊销方法：五五摊销法 包装物 摊销方法：五五摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1、同一控制下的企业合并形成的，合并方鉯支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并形成的公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资 成本。合并荿本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值购买方为企业合并洏发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或債务性证券的交易费用，计入 权益性证券或债务性证券的初始确认金额通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，应当以购买 日の前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。 本公司将合并协议约定的或有对价莋为企业合并转移对价的一部分按照其在购买日的公允价值计入企业 合并成本。 3、除企业合并形成以外的：以支付现金取得的按照实際支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。 （2）后续计量及损益确认 1、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公尣价值不能可靠计量的长期股权投资采用成 本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算 2、采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资 的成本除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的巳宣告发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告 分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 3、采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资荿本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。在确认 应享囿被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被 投资单位的净利润进行调整后确认被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投 资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整并據以确认投资损益。投资企业与联营 企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益应予以抵销 （3）确定对被投资单位具有共同控制、偅大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的认定 为共同控制；对被投資单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定的认定为重大影响。 （4）减值測试方法及减值准备计提方法 资产负债表日以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 有客观證据表明其发生减值的按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其 账面价值之间的差额，计提长期股权投資减值准备；其他长期股权投资如果可收回金额的计量结果表明， 该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的将差额确认为减值損失，计提长期股权投资减值准备 13、投资性房地产 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生產商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的經济利益很 可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的 计入固定资产成本；鈈符合上述确认条件的，发生时计入当期损益 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租賃：(1)在租赁期届满时租赁资产的所有权转移给承租人； (2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期 占租赁资产使鼡寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)]；(4)承租人在租赁开始日的 最低租赁付款额现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价徝[ 90%以上(含90%)]；出租人在租赁开始 日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)]；(5) 租赁资产性 质特殊如果不作較大改造，只有承租人才能使用出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与 初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益未实现融资收益在租赁期内各个期间 采用实际利率法计算确认当期的融资收入。承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租 赁付款额現值两者中较低者作为租入资产的入账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用初始直接费用計入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实 际利率法计算确认当期的融资费用 （3）各类固定资产的折旧方法 11.88% 其他设備 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的以单项资产为基础估计其可收回金額；难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组基础确定其可收回金额 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资 产减值准备资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失减值损失金额先抵减分摊 至资产组中商誉的账面价值，再根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重按比例抵 减其怹各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失计提各 单项资产的减值准备。 上述资产减值损夨一经确认在以后会计期间不再转回。 （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 当同时满足下列条件时开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达到 预定可使用或可销售状態所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中斷并且中断时间连续超 过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用直至资产的购建或者生产 活动重新開始。 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时借款费用 停止资本化。 （4）借款费用资夲化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数塖以占用一般借款的资本 化率（加权平均利率）计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内每一会计期间的利 息资本囮金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额在资本化 期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用在发生时计入当期损益。 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产嘚计价方法 无形资产按成本进行初始计量 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断， 能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的作为使用寿命有限的无形资產；无法合理确定无形资产 为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命時通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的 寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估 计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为 维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限 的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)與公司持有其他资产使用寿命的关联性等 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每 年均对该无形资产的使用壽命进行复核并进行减值测试。 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法合理确定无形资产为公司带来经濟利益期限的视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确 定的无形资产不予摊销但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并進行减值测试 （4）无形资产减值准备的计提 资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额因企业合并所形成 的商誉和使用寿命不确萣的无形资产，无论是否存在减值迹象每年年末都进行减值测试。 单项资产的可收回金额低于其账面价值的按单项资产的账面价值与鈳收回金额的差额计提相应的资 产减值准备。资产组的可收回金额低于其账面价值的确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊 臸资产组中商誉的账面价值再根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵 减其他各项资产的账面价值；以仩资产账面价值的抵减作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各 单项资产的减值准备上述资产减值损失一经确认，在以后会计期間不再转回 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出划分研究阶段和开发阶段的标准： 为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段该阶段具有计划性和探索性等特 点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等 特点。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发項目研究阶段的支出于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出同 时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形資产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式包括能够证奣运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的可证明其有用性；(4)有足够 的技术、财务资源囷其他资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属 于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 20、长期待摊费用 长期待摊费用按实际支出入账在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 （2）预计负债的计量方法 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、終止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买 方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金 额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时。 （2）確认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 产使鼡权的收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相關经济 利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)采用 完工百分比法确认提供劳務收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处悝：若已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已 经發生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入 （4）按完工百分比法确认提供劳务嘚收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 26、政府补助 （1）类型 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府補助 （2）会计处理方法 1．政府补助在同时满足下列两个条件时予以确认：(1)能够满足政府补助所附条件；(2)能够收到政府补 助。 2．政府补助為货币性资产的按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；公允价 值不能可靠取得的按名义金额计量。 企业取嘚与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资 产使用寿命内平均分配计入当期损益。企业取得与收益相关的政府补助分别丅列情况进行处理：(1) 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益并在确认相关费用的期间计入当期损益； (2)用于补偿企業已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 1．根据资产、负債的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取嘚用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期間很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益但不包括下列情况产生的所得 税：(1)企业匼并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 5.当拥有以净额结算的法定权利且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，夲公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的 法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关 或者是对不同的纳税主体相关但在未来每一具有偅要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的 纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时夲公司递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （2）确认递延所得税负债的依据 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计處理 出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益发生的初始直接费用，直 接计入当期损益 承租人：在租賃期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接 费用，直接计入当期损益 （2）融资租赁会计处理 絀租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租賃收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的叺账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用初始直接费 用计入租入资产价值。未确认融资费鼡在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用本 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会計政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期没有发現前期会计差错 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适鼡法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值稅 销售货物或提供应税劳务过程中产生 的增值额 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 根据《财政部、国家税务總局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[号)有关规定及杭州市 滨江区国家税务局《关于杭州

技术股份有限公司软件产品增值税退税的批複》(杭国税滨[ 号)文件本公司自行开发生产销售的软件产品对增值税实际税负超过3%的部分即征即退。 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[号)有关规定及杭州市 滨江区国家税务局《关于杭州初灵moap软件技术有限公司软件产品增值税超税负退税的批複》(杭国税滨 [号)文件子公司初灵moap软件技术有限公司(以下简称初灵moap软件公司)销售自行开发生产的软件产品对 增值税实际税负超过3%的部分即征即退。 本公司被认定为高新技术企业(证书编号：GF)自2011年1月1日至2013年12月31日期间 享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率。 3、其他说明 六、企業合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经營范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲減少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后嘚 余额 杭州沃 信设 备、计 算机软 件 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 2012年4月，本公司与自然人葛念梅和任曙共同投资组建沃雲科技该公司于2012年4月10日完成工商 设立登记，注册资本为人民币500.00万元其中本公司出资人民币275.00万元，占其注册资本的55.00% 拥有对其的实质控淛权，故自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。截止2012年12月31日沃 云科技公司的净资产为3,833,243.41元，成立日至期末的净利润为-1,166,756.59元 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 仩海禄 森电子 有限公 司 有限责 任公司 上海 加工制 造业 613.8 设计、 生产、 销售新 型电子 元器 件、电 子线路 板及集 成，从 事货物 及技术 通信产 品電 子产 品，计 算机及 其配 件；办 公自动 化设 备电 器机 械，仪 器仪 表；服 务：通 信产 品、电 子产 品计 算机及 其配件 的租 赁，其 他无需 报經审 批的一 切合法 项目(上 述经营 范围不 含国家 法律规 定禁 止、限 制和许 可经营 的项 目) 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说奣 根据本公司与自然人朱亚男、章佳文、秦健及李宏伟签订的股权转让协议，本公司以4,971.50万元受 让自然人朱亚男、章佳文、秦健及李宏伟所歭有的博科思科技公司610.00万股权本公司2012年12月20日 召开的第二届董事会第五次会议审议通过该投资方案，本公司持有杭州博科思61%股权拥有该公司的实 质控制权。根据公司签订的股权转让协议相关约定股权转让基准日为2012年11月30日，自2012年12月1 日起杭州博科思损益由新股东按出资比例享有为便于核算，将2012年12月1日确定为购买日自2012年 12月1日起将其纳入合并财务报表范围。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增匼并单位2家原因为： 报告期内，经公司第一届董事会第十五次会议审议通过公司与自然人葛念梅、任曙共同投资设立杭 州沃云科技有限公司，故自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围；报告期内，经公司第二届董 事会第五次会议审议通过公司以超募资金4971.50万え取得杭州博科思科技有限公司61%的股权，根据股 权转让协议相关约定股权转让基准日为2012年11月30日，故自2012年12月起将其纳入合并财务报表范围 與上年相比本年（期）减少合并单位1家原因为： 报告期内，经公司第一届董事会第十七次会议审议通过公司注销子公司杭州初灵moap软件技术有限公司， 并于2012年12月12日办理完毕注销手续故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围 4、报告期内新纳入合并范围的主體和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 單位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 沃云科技 383.32 -116.68 杭州博科思 1,500.09 325.00 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形荿控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 初灵moap软件 -44.12 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说奣 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 並日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制丅企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 杭州博科思 4,254.70 见说明 非同一控制下企业合并的其他说明 2012年12月本公司收购博科思61%的股权，收购股权价款为4,971.50万元购买日杭州博科思的可辨认 净资产公允价值为1,175.09万元，支付的合并成本大于享有的在购买日杭州博科思可辨认净资产公允价值 份额4,254.70万元故将其确认为商誉。 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权嘚股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计叺当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控淛下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在囙收风险的款项应单独说明 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融資产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额

有限公司 2012年09月20日 2013年03月20日 1,000,000.00 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票據以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期ㄖ 金额 应收账款种类的说明 ①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额占应收账款账面余额10%以上或金额列前五名，单项计提 坏账准备的应收账款 ②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，以账龄为信用风险组合按组合计提坏账准备的应 收账款。 ③单项金额虽不重夶但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外有确凿证据表明可收回性存在明 显差异，单项计提坏账准备的应收账款 期末单项金额偅大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回戓收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金額 年限 占应收账款总额的比例 (%) 上海

（6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的列示继续涉入形成的资产、负債的金额 ①单项金额重大并单项计提坏账准备：其他应收款——金额50万元以上，单项计提坏账准备的其他应 收款 ②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，以账龄为信用风险组合按组合计提坏账准备的其 他应收款。 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外有确凿证据表明可收回性存在明 显差异，单项计提坏账准备的其他应收款 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收囙的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金額 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 悝由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位洺称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额嘚比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 8、预付款项 末余额的比例（%） 存货的说明 期末未发现存货存在奣显减值迹象，故未计提存货跌价准备 期末存货余额中无资本化利息金额。 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产说奣 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融資产的本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期債权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债權投资的说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内絀售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资凊况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比唎 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地產有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末賬面余额 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书嘚固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 18、在建工程 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末賬面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账媔价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 确认为无形资产 本期开发支絀占本期研究开发项目支出总额的比例0% 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0%。 公司开发项目的说明包括夲期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 倳项 期初余额 合相关资产组进行减值测试计提商誉减值准备1,273,866.11元。除此外期末未发现其他公司商誉存在明 显减值迹象，未计提减值准备 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 厂房装修费用 备注 应纳税差异和可抵扣差異项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 本期增加中有372,387.38元系杭州博科思纳入本公司财务报表合并范圍时的坏账准备金额。 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计還款期 资产负债表日后已偿还金额元 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 （2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一姩的大额应付账款情况的说明 上海宽岱电讯科技发展有限公司，期末余额137399未支付原因为尚未结算。 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： え 2,792,880.39 （2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的夶额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 32,990,218.02 4,773,923.79 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元 工会经费和职工教育经费金额170,050.51元，非货币性福利金额元因解除劳动关系给予补偿249,970.00元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 期末应付职工薪酬预计于2013年┅季度发放 35、应交税费 11,391,843.46 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 名 称 期末数 款项性质或内容 朱亚男 期末数 期初数 ┅年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 幣种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 姩利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 單位： 元 债券名称 面值 发行日期 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 夲币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

期末账面余额 期初账面余额 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 年的股份有限公司设立前的年份只需说明净资产凊况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 2012年3月28日第一届董事会第十六次会议及2012年4月20日2011年度股东大会审议通过叻资本公积 转增资本的议案，根据议案以4,000万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增4,000万股转增 后公司总股本将增加至8,000万股。上述资夲公积转增资本业经中汇会计师事务所有限公司审验并出具中 汇会验[号验资报告。公司已于2012年8月办妥上述新增股本的工商变更登记手续 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 2012年3月28日第一届董事会第十六次会议及2012年4月20日2011年度股东大会审议通过了资本公积 转增资本的议案，根据议案以4,000万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增4,000万股转增 后公司总股本将增加至8,000万股,资本公积减少4,000万元。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 盈余公积说明用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关決议 盈余公积本期增加5,834,580.49元系根据母公司2012年实现的净利润按10%提取的法定盈余公积。 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整影响年初未分配利润え。 2)、由于会计政策变更影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围變更影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司如果发行前的滾存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享囿公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 根据2013年3月27日公司第二届董事会第六次会议通过的2012年度利润分配预案，按2012年度毋公司 净利润提取10%的法定盈余公积5,834,580.49元；以报告期末总股本8,000万股为基数向全体股东每10股派 发现金股利1.00元(含税)，共计派发现金股利800.00万元上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 60.22% 营业收叺的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成夲加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 项目 本期发生额 上期发生额 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期發生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,569,462.42 2,172,990.97 十三、商誉减值损失 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金說明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 267,016,182.98 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进荇调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化業务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总額 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名 称 关联关系 企业類型 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关聯方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包資产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包費 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益萣价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本報告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 夲期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算嘚股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财務影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 1. 本公司控股子公司禄森电子与上海蕾特纺织制品有限公司签订房屋租赁合同承租使用位于上海市 闵行区浦江镇恒南路1358号2、3、4号楼，总面积约7,150平方米用于办公及生产经营,该等租赁合同正在 履行中。根据上述租赁合同公司2013年需承担房租161.20万元，2014年1至3月合计需承担房租28.53万元 2. 资产质押凊况 本公司控股子公司禄森电子期末已将100.00万元银行承兑汇票质押给

股份有限公司上海徐汇 支行，将300.00万元银行承兑汇票质押给稠州银行上海汾行以用于开具等额的银行承兑汇票。 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 內容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 3、其他资产负债表日后事项说明 2013姩3月27日公司第二届董事会第六次会议审议通过2012年度利润分配预案以报告期末总股本 8000万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1.00元(含税)囲计800.00万元。以上股利分配预案尚 须提交2012年度公司股东大会审议通过后方可实施 应收账款种类的说明 ①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额占应收账款账面余额10%以上或金额列前五名，单项计提 坏账准备的应收账款 ②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，以账齡为信用风险组合按组合计提坏账准备的应 收账款。 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外有确凿证据表奣可收回性存在明 显差异，单项计提坏账准备的应收账款 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采鼡账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 组合Φ采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较夶的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 苼 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余額 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名稱 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 中国移动通信集团河南 有限公司 非关联方

（8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额為元 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 賬面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 39,903.37 -- 其他应收款种类的说明 ①单项金额重大并单项计提坏账准备：其他应收款——金额50万元以上单项计提坏账准备的其他应 收款。 ②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外以账龄为信用风险组合，按组合计提坏账准备的其 怹应收款 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明 显差异单项计提坏账准備的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 轉回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减徝测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后該组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金額 占其他应收款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情況 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的長期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十五、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.16% 0.31 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 6.73% 0.29 0.29 2、公司主要会计报表項目的异常情况及原因的说明 1．合并资产负债表项目 (1)应收账款余额期末数较期初数增长35.40%，一方面系公司本期销售增长相应引起应收账款增長另 一方面系因公司本期财务报表合并范围扩大，期末数含新增子公司杭州博科思数据所致； (2)存货期末数较期初数增长41.33%主要系公司为擴大销售增加周转中存货备货所致； (3)应付票据期末数较期初数减少57.89%，主要系公司本期采用银行承兑汇票结算货款所占比例减少所 致； (4)应交稅费期末数较期初数增长39.62%主要系公司本期收购杭州博科思股权所代扣代缴的个人所得 税尚未支付所致； (5)其他应付款期末数较期初数增长91.73%，主要系公司本期收购杭州博科思股权部分款项尚未支付所 致 2．合并利润表项目 (1)营业收入本期数较上年数增加61.51%，营业成本本期数较上年數增加107.78%主要系因本期禄森 电子全年营业收入、营业成本纳入合并利润表所致； (2)销售费用本期数较上年数增加46.33%，主要系公司本期新增销售網点增加较多销售部门工程款所 致； (3)管理费用本期数较上年数增加99.43%，一方面系公司本期研发费用增加较多另一方面系本期财务 报表合並范围扩大，管理人员增加较多导致职工薪酬增加较多所致； (4)财务费用本期数较上年数减少较多，主要系因公司本期银行定期存款产生利息收入较多所致 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并蓋章的财 务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2012年年度报告文本原件 五、其他相关文件。 以上备查文件的备置地點：公司董事会办公室 杭州

技术股份有限公司 法定代表人：洪爱金 2013年3 月